İçindekiler:
Adım
İki tür IRA rollover'ı vardır: doğrudan ve dolaylı. Doğrudan bir dağıtımda, finans kurumu fonları yeni IRA veya diğer nitelikli emeklilik planı hesabınıza gönderir. Fonlar asla sizin elinizde olmadığından 60 günlük bir şart yoktur. Dolaylı bir devirde, fonlar yeni hesabınıza para yatırmak için size gönderilir.
Türleri
Zaman aralığı
Adım
Fonları yeni emeklilik hesabınıza yatırmak için, onay tarihinden itibaren 60 takvim gününüz vardır. Postalama zamanı ve iş dışı günler dikkate alınmadığından, çekin alındığı tarihi değil, çek üzerindeki tarihi dikkate almak önemlidir. Ayrıca alıcı finansal kuruluştan herhangi bir gereksinimi göz önünde bulundurmalısınız. Genellikle bunlar, işleme başlama zamanını ve çeke neyin eşlik etmesi gerektiğini, genellikle önceki planın dokümantasyonunu içerir. Bir sorunu önlemek için çeki yeterli sağlama süresi ile yatırın.
Otomatik İstisna
Adım
IRS, 60 günlük şarttan yalnızca bir otomatik feragatname sağlar: alıcı finans kurumu, 60 gün içinde devir işleminizin yatırılmadığı bir hata yaparsa, ancak sonuçta 1 yıl içinde olur ve gecikme yalnızca kendi tarafında hata. Bu tür bir hata oluşursa ve kayıtları saklarsanız, IRS ile bir evrak dosyalamaya gerek yoktur ve otomatik olarak nitelikli bir rollover olarak değerlendirilir.
Diğer İstisnalar
Adım
IRS, bir feragat talep etme sürecini ve bir dosyalama ücreti gerektiren süreci tanımlar. Bunlar otomatik değildir ve belirli bir liste yoktur. IRS her talebi vaka bazında gözden geçirir. Bir feragatin verildiği durumlara bazı örnekler ailede ölüm, tıbbi acil durum, doğal afet veya başka olağanüstü durumlar olabilir. IRS, geçen süreyi dikkate alacaktır, bu nedenle ertelenen ve feragat talebinde bulunan bir devir süreniz varsa, 70 günlük bir zaman dilimi 170'ten daha iyidir.
önem
Adım
Geleneksel veya Roth rollover fonlarını yatırmak için 60 günlük şart, önemli vergi ve cezaları önlemek için önemlidir. Fonlar bu süre zarfında yatırılmazsa, normal gelir vergisi ve yüzde 10'luk bir ceza ödeyeceğiniz erken bir dağıtım (59 1/2'den küçükseniz) kabul edilir.