İçindekiler:
IRA'nızı bir konumdan diğerine taşımayı düşünüyorsanız, muhtemelen bir ceza konusunda endişelisiniz. Ve olmalısın. IRA'ları aktarma veya devretme kuralları o kadar kafa karıştırıcıdır ki profesyoneller bile bazen insanları yanıltmaktadır. Bu ilkeler muhtemelen her eşsiz duruma uygulanamaz, ancak bunları aklınızda tutarsanız, sorunlardan kaçınmalısınız.
Adım
Bir transfer ile rollover arasındaki farkı anlayın. İkisini karıştırmak, IRA hesaplarını taşırken insanların yaptığı en büyük hatadır. Bu çok önemlidir, çünkü İç Gelir Servisi kuralları uyarınca, bir IRA'yı istediğiniz sıklıkta aktarabilirsiniz, ancak bir IRA'yı yalnızca 12 ayda bir devretme izniniz vardır. Bundan daha sık yapın ve yüzde 10 ceza almanız muhtemeldir.
Adım
IRA'nızın sorumlusuna, hesaba dağıtım yapmadan taşımak istediğinizi bildirerek bir transfer düzenleyin. Asla parayı ele geçirmemeniz için mütevelli-mütevelli transferi olarak ele alınmasını isteyin. Bu, transfer ve rollover arasındaki anahtar farktır; ikincisinde, para bir kurumdan veya hesaptan diğerine giderken elinizden geçer.
Adım
Mütevelliden mütevelli'ye transfer mümkün değilse, alternatif bir prosedür kullanın; Tüm IRA hesabını taşıyamıyorsanız, olmayabilir. Örneğin, IRA'nızın Nest-Egg yatırım fonu ailesinden iki farklı fonda olduğunu söyleyin. Bunlardan birinin performansından memnun değilsiniz, bu yüzden hesabın bu bölümünü Rocksolid Bank'taki yüksek verimli bir CD'ye taşımak istiyorsunuz. Bu durumda, muhtemelen çek biçiminde para çekmeniz gerekecektir. Fon şirketine, çekin size değil, bankaya verilmesi gerektiğini bildirdiğinizden emin olun. Çek muhtemelen size gönderilecek olsa da, alacaklı şöyle görünmelidir: "Rocksolid Tasarruf ve Kredi FBO Jane Doe IRA." "FBO", "yararına" anlamına gelir ve bu, çekinizi kendiniz ödeyemeyeceğiniz anlamına gelir. Demek hala parayı alamadın ve bu hala bir devir değil, bir devirdir.
Adım
FBO çekini yeni IRA sorumlusuna yatır. Bu formatta yapıldığı sürece, IRS sizi IRA'nızdan bir dağıtım aldığınızı düşünmeyecektir. Bu, başka bir bankada daha yüksek verimli bir CD bulursanız, geri döndüğünüzde IRA'nızı istediğiniz zaman tekrar geri aktarabilirsiniz. Vergi iadenizde bu tür bir aktarımı bildirmeniz gerekmeyecek ve aktarımın yapıldığı vergi yılı için sorumludan 1099R formu almayacaksınız.
Adım
Transfer prosedürünün önemli bir istisnasını anlayın. Bir 401 (k) veya başka bir şirketin emeklilik planından para alıyorsanız ve bunu geleneksel bir IRA hesabına taşıyorsanız, IRS her zaman bir dağıtım olarak görür. Bu, mütevelli makamına bir transfer ayarlamış olsanız ve asla parayı alamazsanız bile geçerlidir. Bir şirketin emeklilik planından yapılan devir, devrilme gibi değerlendirilir ve 12 aylık bir sürede yalnızca bir kez yapılabilir. Bu tür bir transfer yaptığınızda, şirketten 1099R Form alacaksınız ve vergi beyannamenizde bu durumu rollover olarak bildirmeniz istenecek.
Adım
Özetlemek gerekirse: parayı geleneksel bir IRA'dan diğerine veya bir Roth IRA'dan diğerine taşıyorsanız, parayı gerçekten almadığınız sürece istediğiniz sıklıkta yapabilirsiniz. Ancak, başka bir emeklilik planından parayı IRA'ya taşıyorsanız ya da parayı kısa bir süre için elinize almanız gerekiyorsa - limit 60 gündür - nitelikli bir vergi ile çalışmak en iyisidir tüm sonuçları anladığınızdan ve cezalardan veya diğer sorunlardan kaçındığınızdan emin olmak için profesyonel.