İçindekiler:
Emeklilik tasarruflarıyla ilgili olarak kafa karışıklığına neden olabilecek iki tür gelir vardır: vergiyle korunaklı gelirler ve vergiden ertelenen gelirler. Vergi korumalı bir yıllık işten ayrılma, işveren tarafından sona erdirildikten sonra devrilme için uygun olan, işveren destekli nitelikli bir emeklilik planıdır. Vergiden ertelenen yıllık gelir, yalnızca belirli koşullarda Roth IRA devrine uygun olan ek bir emeklilik tasarrufu hesabıdır. 403b'nizi alıp bir Roth yapmakta birden fazla adım olabilir.
Vergi Korumalı Yıllık Ödeme
Vergi korumalı yıllık gelir, devlet okulları veya kar amacı gütmeyen kuruluşlar gibi vergiden muaf kuruluşlar tarafından sunulan bir emeklilik planıdır. Bu planlar genellikle uymaları gereken IRS kodu için 403b planları olarak adlandırılır. Uygun çalışanlar, 403b'ye seçmeli maaş düşürme katkıları yapabilir; kuruluş aynı zamanda çalışan adına eşleşebilir veya katkıda bulunabilir. Fesih sebeplerinden bağımsız olarak, çalışan 403b'nin üzerinde varlıkları kendi kendini yöneten Roth IRA'ya devredebilir.
Vergiden Ertelenen Nitelikler
Vergiden ertelenmiş yıllık gelir nitelendirilebilir veya niteliksiz olarak sınıflandırılabilir. Nitelikli gelir, katkıda bulunan bir IRA veya 403b veya 401k planı gibi başka bir planın devridir. Bu varlıklar devrilme ve Roth'a dönüştürme için uygundur. Niteliksiz bir yıllık gelir ek bir hesaptır. Niteliksiz gelirde, yalnızca vergi sonrası dolarlar katkıda bulunur, bu nedenle yalnızca kazanca vergilendirilmiş büyüme sağlanır. Kalifiye olmayan yıllık gelir, devir veya Roth dönüşümü için uygun değildir.
Rollover ve Dönüşüm
IRS kalifiye bir hesap alma yeteneğinizi sınırlamaz ve doğrudan Roth IRA'ya aktarır - dönüşüm tek seferde kaydedilebilir. Bununla birlikte, IRA sorumluları genellikle ilk önce geleneksel bir IRA'ya para almak ve ardından geleneksel IRA'yı bir Roth'a dönüştürmek isterler. Nihai sonuç aynıdır; İkinci yöntem sadece bir adım ve biraz zaman ekler. Bir dönüşüme doğrudan geçiş yapıp yapamayacağınızı görmek için IRA sorumlunuza danışın.
Roth Dönüşüm
IRS düzenlemelerinin 2011 yılı itibariyle Roth dönüşümlerine izin veren hiçbir gelir sınırı yoktur. Kazancınız yeterliyse, vergi öncesi parayı vergiden muaf büyüyen vergi sonrası fonlara dönüştürebilirsiniz. Dönüştürülen miktar, dönüştürülen yıl için düzeltilmiş brüt gelirinize eklenir. 2011'de dönüştürme, kişisel vergi beyannamenizi doldururken, Form 1040'daki Form 15 satırına eklenir. Roth IRA'yı beş yıl ve 59 yaşına kadar 59 1/2 vergi ödemesi sağlar.