401A - IRA Rollover Kuralları

Adım

Çalışmanın devredilmesi için, çalışanın artık 401A planının bulunduğu şirket için çalışmaması gerekir. Bir şirket bir 401A planı oluşturduğunda, bir kazanma programı belirleyebilir, bu da çalışanların varlıklara tamamen sahip olmak ve "yüzde 100 kazanılmış" olmak için minimum hizmet yıllarını karşılaması gerektiği anlamına gelir. Bir çalışan yüzde 100 kazanmadığı takdirde, 401A varlıklarının sadece bir kısmı kendi kendini yöneten bir IRA'ya taşınacaktır. Kullanılmayan hastalık izni ücreti 401A planına ve devrine katkıda bulunabilir.

İstihdamın Sonlandırılması

Gerekli Minimum Dağılımlar

Adım

Bir 401 A katılımcının parayı devirebilmesi için gerekli olan minimum dağıtımların yapılması gerekir. 70 1/2 yaşına ulaştıysanız, IRS yıllık olarak emeklilik planlarından dağıtılacak varlık yüzdesini zorunlu kılar. Parayı devirmeden önce devir işlemini gerçekleştirirseniz, IRS hesapta kaldığı her yıl için yıllık% 6 oranında cezalandırılması için fazladan bir katkı olduğunu düşünür. Eğer yıl boyunca dağıtmazsanız, miktar değerin yüzde 50'si kadar ceza alınır.

Devrilme 403B Yasaklanmış

Adım

IRS, bir işverenden bir 403B planında bulunan varlıkların, bir 403B sunan ve "içeri girmeye" izin veren başka bir işverenin planına alınmasına izin verir. Aslında, bazı sağlayıcılar bir 401k planının bir 403B planına geçmesine izin verir. Ancak, 401A planındaki varlıkların 403B planına alınmasına izin verilmez. Bu bir IRS düzenlemesidir ve bir plan sağlayıcı kuralı değildir. Bir 401A katılımcısı için mevcut tek seçenek, parayı kendi kendini yöneten bir IRA'ya almaktır.

Genel Rollover Kuralları

Adım

IRS a, bir 401A da dahil olmak üzere herhangi bir emeklilik varlığı için on iki aylık dönemde bir devir gerçekleştirmenizi sağlar. Doğrudan ve dolaylı olmak üzere iki tür rollover vardır. Doğrudan, 401A yöneticisinin parayı yeni IRA sorumlusuna gönderdiği basit bir süreç olsa da, dolaylı geçiş plan katılımcıya bir çek gönderir. Bu çek, cezaları önlemek için 60 gün içinde bir devir IRA'sına alınmalıdır.