İçindekiler:
Diğer banka hesapları gibi, mevduat hesaplarının sertifikaları da genellikle yararlanıcı olarak adlandırılmıştır. Genel olarak, bu yararlanıcılar iki gruba ayrılır: velayet hesabı yararlanıcıları ve ölümle öde ya da POD yararlanıcıları. Birincisinin hesaptan başlangıçtan faydalanması beklenirken, ikinci grup yalnızca hesap sahibi öldüğünde fonlara erişebilir.
Faydalanıcı Hesapların Amacı
Küçüklerin Tekdüzen Aktarım Yasası, yetişkinlerin, CD'leri de dahil olmak üzere, çocuklarının veya diğer uygun küçüklerin yararına hesaplar oluşturmasını sağlar. İnsanlar sıklıkla gelecekteki okul masraflarına yönelik para biriktirmek için CD'ler hazırlarlar. Tipik olarak, çocuklar gelir vergisi ödemek için yeterli kazanmazlar, bu nedenle ebeveynler çocuklarına fon aktararak kendi vergi yüklerini azaltabilir.
Öde-öde faydalanıcıları CD'lere eklenir, böylelikle sahibi öldüğünde hesapta tutulan fonların denetlemek zorunda kalmaması gerekir. Söz konusu POD yararlanıcısı hesabı kapatabilir.
Faydalanıcıların Hakları
Gözaltı hesapları lehtarlarının fonlara doğrudan erişimi yoktur veya CD’lerde tutulan fonlarla ilgili karar alma konusunda yasal kabiliyetleri yoktur. Sorumlu, yararlanıcı farklı ABD eyaletlerinde 18 ile 21 arasında değişen yetişkinliğin yasal yaşına gelinceye kadar hesabı kontrol eder. Erişkinliğe ulaştıktan sonra, yararlanıcı hesabı kapatmaz ve kazancı dağıtmazsa, fonun kontrolünü üstlenmek için mahkemeye başvuruda bulunabilir. POD yararlanıcıları, sahibi ölene kadar CD hesaplarında herhangi bir hakka sahip değil, daha sonra istedikleri fonu kullanabilirler.
Komplikasyonlar
Bazı devletler hesap vesayetçilerinin vesayet hesaplarında belirtilen lehtarı değiştirmelerini sağlar. İnsanlar, hesabı eğitim maliyetlerini finanse etmek için kullanmak istiyorlarsa ve belirlenen faydalanıcı üniversiteye gitmemeye karar verdiyse yararlanıcıyı değiştirebilir.
CD hesap sahipleri, hesaplarında birden fazla POD yararlanıcısı adlandırabilir. Faydalanıcı isimler arasında "ve" kelimesini kullanırlarsa, adlandırılanların tümü fonları birlikte kullanmak zorundadır. Ancak, isimler arasında "veya" kelimesini kullanıyorlarsa, yararlanıcı olarak adlandırılan herhangi biri CD'yi kapatabilir ve hesap sahibinin ölümünden sonra fonlara erişebilir.
Yararlanıcı Koruma
CD hesapları genellikle birkaç yıl sürer - bir hesaba yararlanıcılar eklemek, fonları tutan bankanın iflas etmesi durumunda zarar riskini en aza indirir. Federal Mevduat Sigorta Kurumu, her üye bankadaki her hesap sahibi için 250.000 ABD Doları tutarında teminat sağlar; FDIC, her POD yararlanıcısı için ek 250.000 ABD Doları tutarında ek teminat ekler. Emanet hesapları tek sahiplik hesapları olarak kabul edilir ve yalnızca 250.000 ABD doları tutarında bir FDIC kapsamı vardır.