İçindekiler:
Bir 401k planınız olduğunda, teknik olarak Çalışan Emekli Gelir Güvenliği Yasası (ERISA) tarafından nitelikli bir güven hesabına yatırım yapıyorsunuz. ERISA, bu emeklilik hesaplarının nasıl işletileceğini ve paranın nasıl katkıda bulunup çekilebileceğini belirler. Bunun bir eşe para transferinde önemli etkileri var. Bunu düzgün yapmazsanız, IRS'ye bir ceza ödeyebilirsiniz.
önem
Bir 401k'nin ERISA kapsamında nitelikli bir güven hesabı olarak belirlenmesi önemlidir. 401k planınızı ve içerisindeki varlıkları yönetmek için bir güvence verilir. 401k planınıza para katkıda bulunabilseniz ve planın içindeki yatırım fonlarını ya da diğer yatırımları seçebilseniz de, emekli olana kadar parayı sizin için güvenle tutan bir plan yöneticisi vardır. Bu düzenleme nedeniyle, hesap avantajlarınız başka bir kişiye devredilemez.
Yarar
Faydaların atanması konusundaki sınırlamalar aslında iyi bir şey. İflas başvurusunda bulunma, finansal kurumunuzun iflas etmesi veya borcunuz olan borcunuzdan sonra gelen bir alacaklının sonucu olarak emeklilik tasarruflarınızı almanızı önler.
İstisnalar
Bir 401k'de tahsis edilebilir faydaları düzenleyen kuralların istisnaları vardır. Bir mahkeme, ERISA kurallarını geçersiz kılmak için nitelikli bir iç ilişkiler emri (QDRO) verebilir. Herhangi bir yardımın devredilebilmesi için bir QDRO hakim tarafından verilmelidir. Bir yargıç normalde boşanma davalarında bir QDRO yayınlar; mahkeme, emeklilik için başka türlü yardım alamayacak diğer eşi desteklemek için emeklilik varlıklarının ayrılması veya küçük bir çocuğun desteğinin söz konusu olduğu durumlarda ayrılması gerektiğini tespit ettiğinde.
Uyarı
Eğer bir hakim emri vermemişse, tüm dağıtımlar ve transferler vergilendirilebilir dağıtımlar olarak değerlendirilecektir. 59 1/2 yaşın altındaysanız, dağıtım da yüzde 10'luk bir ceza alır. Bu kuralı aşmanın yolu yok. Ek olarak, bir QDRO yayınlandıktan sonra, 401k'nizin plan yöneticisi uymalıdır.