403 (b) Emekli Planları Nedir?

Adım

Çalışanlar genellikle doğrudan işverenleri aracılığıyla 403 (b) planına kaydolurlar. Katkılar, genellikle maaş bordrosu kesintileri yoluyla yapılır ve çoğu işveren, sınırlı bir miktara kadar eşleşen bir katkı sağlar. Katkılar vergi öncesidir. Bir kişi emeklilik yaşına ulaştığında, 403 (b) hesabından çekilmesi o zaman vergilendirilecektir.

403 (b) Planı Nasıl Çalışır?

Uygunluk

Adım

401 (k) planlarından veya IRA'lardan farklı olarak, yalnızca kar amacı gütmeyen kuruluşlara katılanlar 403 (b) hesap açabilir. Daha spesifik olarak, devlet okulları ve üniversiteler 403 (b) plan sunma hakkına sahiptir. Ek olarak, ABD vergi kodu başına 501 (c) (3) kuruluş olarak sınıflandırılan herhangi bir kuruluş da 403 (b) planlarına uygundur. Tipik olarak, 501 (c) (3) statüsü, İnsanlık Habitatı gibi hayır kurumları için ayrılmıştır; ancak, hayır kurumu arena dışındaki kar amacı gütmeyen kuruluşlar da 501 (c) (3) statüsünü korur.

Yararları

Adım

Çalışanlar ve işverenler, 403 (b) planından yararlanmaktadır. Çalışanlar, vergi ertelenmiş katkı payları ile emeklilik için para kazanıyor. Ayrıca, çoğu kişi emeklilik sırasında daha az gelir elde ettiğinden ve bu nedenle daha düşük bir vergi parantezinde olduğundan, katkı paylarına ödenen nihai vergi daha düşük olacaktır. İşverenler, 403 (b) planlarından yararlanmaktadır, çünkü işveren destekli bir emeklilik için biriktirmek isteyen yüksek kaliteli çalışanlar için çekicidirler. Ayrıca, 403 (b) maliyet işverenlerin eski emeklilik planlarından daha az maliyet planlaması yapması nedeniyle, fonlama maliyetleri 403 (b) planlarının işveren ile çalışan arasında paylaşılması.

403 (b) Planlarının Çeşitleri

Adım

Üç tür 403 (b) planı vardır: yıllık sözleşme, vesayet hesabı ve emeklilik geliri hesabı. Yıllık sözleşme sözleşmesi bir sigorta şirketi ile yapılır ve en yaygın kullanılan 403 (b) planıdır. Genelde hesap sahibinden ziyade yararlanıcı için bir gözaltı hesabı oluşturulur. Bir emeklilik geliri hesabı kiliseler veya diğer özel olarak belirlenmiş kar amacı gütmeyen kuruluşlar için ayrılmıştır. Bir finansal danışman, belirli bir yatırımcı için hangisinin en iyi olduğunu belirlemek için üç tip arasındaki spesifik farklılıkları tartışabilir.

403 (b) ve 401 (k) Planları

Adım

403 (b) planları ile daha yaygın olan 401 (k) planları arasındaki temel fark, planı destekleyen işverendir. Kar amacı gütmeyen işverenler 401 (k) plan sunarken, kar amacı gütmeyen işverenler 403 (b) plan sunabilir. Aksi takdirde, iki plan da benzer şekilde çalışır - her ikisi de çalışanların emekliliklerine ertelenmiş katkılarını yapmalarına izin verir. Bazı durumlarda, 403 (b) planları 401 (k) planları ile aynı yasal gerekliliklere tabi değildir, ancak bu gereklilikler hesapların genel işlevini değiştirmez. Genel olarak, iki plan aynı şekilde işler ancak farklı işveren tipleri tarafından sunulur.