İçindekiler:
- Roth IRA Temelleri
- Roth IRA Yıllık Katkı Sınırı
- Roth IRA Gelir Sınırlamaları
- Geriye Dönük Roth IRA Katkıları
Roth IRA emeklilikten tasarruf etmenin popüler bir yoludur. Vergi avantajlarının birçoğu, tasarruf ve yatırım için tercih edilen bir araç olmasını sağlar. Bununla birlikte, Roth IRA'lar, paranın nasıl ve ne zaman yatırılabileceğini öngören çok sayıda IRS kural ve düzenlemesine tabidir. Yine de, katkılarınızı en üst düzeye çıkarmanın yolları var.
Roth IRA Temelleri
Bir Roth IRA hesabı vergi avantajlı bir emeklilik tasarrufu hesabıdır. Bir Roth IRA'ya yatırılan tüm paralar vergiden ertelenmiş olarak büyür. Bu nedenle, fonlar Roth IRA'da kaldığı sürece sermaye kazançları veya temettülerinden vergi ödenmesine gerek yoktur. Roth IRA'dan para çekme, emeklilikte vergiden muaftır; ancak hesap sahibi 59 yaşını doldurmadan önce katkısını aşan para çekme oranları ve planın en az beş vergi yılı boyunca yürürlükte olması planlanan gelirler normal gelir olarak vergilendirilir ve ek bir yüzde 10 vergi cezasına tabi olabilir.
Roth IRA Yıllık Katkı Sınırı
Roth IRA'ya 2011'de izin verilen maksimum yıllık katkı 5.000 ABD Dolarıdır. Bununla birlikte, 50 yaş ve üstü Roth IRA hesap sahipleri, yıllık 6.000 ABD Doları tutarındaki ek katkı payı için 1.000 ABD doları tutarında ek katkı payı alabilirler. Bu, tüm IRA'lar için toplam yıllık bir katkıdır. Bu nedenle, bir Roth IRA'nız ve geleneksel bir IRA'nız veya iki Roth IRA'nız varsa, tüm planlara birleşik katkılarınız yıllık maksimum katkıyı aşamaz.
Roth IRA Gelir Sınırlamaları
Roth IRA'ya katkılar, yüksek gelirli vergi mükellefleri için sınırlandırılmıştır. Yayımlanma tarihi itibariyle, 179.000 ABD dolarını aşan gelir ile müştereken dosyalanan evliler için yıllık hiçbir katkı yapılmamaktadır. Azami katkı 169.000 $ 'dan fazla para kazananlar için bitti. Bekar olarak başvuruda bulunan kişiler için, ilk etapta 107.000 ABD doları, izin verilen katkı payı 122.000 ABD dolarının üzerindedir.
Geriye Dönük Roth IRA Katkıları
Roth IRA yıllık vergi beyannamesi tarihinden önce yapılan ve genellikle 15 Nisan tarihine kadarki katkı payları, önceki yılın katkıları olarak belirlenebilir. Örneğin, 1 Nisan 2011'de yapılan bir Roth IRA katkısı, bir 2010 katkısı olarak düşünülebilir. Ancak, önceki vergi yılından daha önceki yıllar için hiçbir katkı yapılamaz. Gelir sınırlamaları, katkı payının belirleneceği yıla göre uygulanır. Örneğin, geliriniz 2010 yılı boyunca limitin üzerindeyse, 2011 yılında katkıyı yapmış olsanız bile, 2010 yılı katkı paylarına uymanız gerekir.