İçindekiler:
IRA bireysel emeklilik hesabı anlamına gelir. Geleneksel IRA'lar, SEP IRA'ları ve SIMPLE IRA'ları içeren vergi ertelenmiş IRA'lar, 59 1/2 yaşından sonra herhangi bir zamanda nitelikli geri çekilmelere izin verir. Bununla birlikte, Roth IRAs ayrıca hesabın nitelikli para çekme işlemlerinden önce en az beş vergi yılı boyunca açık olmasını gerektirir. Para çekme işleminin iki aşamalı bir süreci vardır: finansal kurumunuzdan para çekmenizi istemek ve gelir vergisi beyannamelerinizden para çekmeyi bildirmek. Bir Roth IRA'dan para çekseniz ve vergi borcunuz olmasa da, dağıtımı bildirmeniz gerekir.
Adım
Roth IRA'nızın vergi yıllarındaki yaşını belirlemek için finansal kurumunuza başvurun veya finansal kayıtlarınızı kontrol edin. Para çekme işleminin nitelikli bir para çekme işlemi için hesabın en az beş vergi yılı olması gerekir. Roth IRA en az beş vergi yaşında değilse, para çekme işleminiz kazanç içeriyorsa, gelir vergisi ve ceza borçlusunuz. Bu kısıtlama, vergi ertelenmiş IRA'lar için geçerli değildir.
Adım
Bir IRA dağıtım talebi formunu doldurarak finansal kurumunuzdan bir dağıtım isteyin. Bu formlar her finans kurumu için biraz farklıdır.
Adım
Gelir vergilerinizi 1040 veya 1040A formunu kullanarak bildirin ve dağıtım miktarını bildirin. Mali kurumunuzdan, varsa dağıtımınızın ne kadar vergilendirilebilir olduğunu bildirecek bir 1099-R formu alacaksınız.
Adım
Eğer dağıtımınız en az beş vergi yılı boyunca açık olmayan bir Roth IRA'dan ise, 8606, bölüm III'ü tamamlayın. Bu form, para çekme işleminizin katkı, kazanç veya her ikisini de içerip içermediğini belirler. Para çekme işleminiz yalnızca kazanç içeriyorsa, para çekme işlemi vergisiz ve cezasızdır. Para çekme işlemi kazanç içeriyorsa, borçlu olduğunuz erken para cezasını hesaplamak için 5329 formunu doldurmanız gerekir.