İçindekiler:
IRS, her vergi mükellefinin bankacılık faaliyetinin sekmelerini tutmaz. Ancak, banka bilgilerinize erişme yeteneğine sahiptir. Özellikle 10.000 $ 'ı aşan nakit mevduatlarla ve ağır yabancı banka hesaplarıyla ilgilenmektedir. IRS, vergi beyannamenizi denetlerse veya vergi vergisi uygularsa bankacılık bilgilerinize erişebilir.
10.000 ABD Doları Üzerinden Mevduat
Banka Gizlilik Yasası, bankaların 10.000 $ üzerindeki nakit işlemlerini IRS'ye bildirmelerini gerektirir. Bankalar sadece nakit olarak yapılan işlemleri bildirmekle yükümlüdür. Bu, çekinizden tasarrufunuzda 11.000 $ transfer etmeniz veya 11.000 $ çek yatırmanız durumunda bankanın IRS'yi uyarmayacağı anlamına gelir. Ancak, eğer 11.000 $ tutarındaki nakit parayı yatırırsanız, IRS'yi uyaracaktır. Bankalar ayrıca, 10.000 Doların hemen altında birden fazla para yatırma işlemi yapıyorsanız, etkinlik rapor edebilir.
Yabancı Banka Hesapları
Vergi kaçakçılığını engellemek amacıyla IRS, vergi mükelleflerinin herhangi bir büyük yabancı banka hesabı hakkında rapor vermesini gerektiriyor. Vergi mükelleflerinin, hesapların toplam değeri yıl boyunca 10.000 doları aşarsa, FBAR olarak bilinen yabancı banka ve finansal hesapların bir raporunu doldurmaları gerekmektedir. Yabancı banka hesabınızdaki faaliyetlerden şüpheleniyorsa, banka bilgilerinize erişmek için genellikle kaynakları vardır. PBS'ye göre, neredeyse 70 ülke banka bilgilerini IRS ile paylaşmayı kabul ediyor.
Denetim Araştırmaları
IRS normalde banka hesap bilgilerinizi etkilemeyecek olsa da, bir denetim sırasında bunu yapabilir. Bir denetim sırasında, bir IRS temsilcisi finansal kayıtlarınızı araştıracak ve rapor edilmeyen vergiye tabi herhangi bir geliri arayacaktır. Temsilci banka hesap bilgilerinize kendisi erişebilir veya tüm banka hesap kayıtlarınızı vermenizi isteyebilir. IRS acentesi parayı kontrol edebilir ve şüpheli görünen tüm işlemleri ayırabilir. Daha önce sağlamadığınız bir hesaptan para ya da havale görürse, o banka hesabı hakkında da bilgi vermek zorundasınız.
Vergi Ücretleri
Bankacılık faaliyetlerinizi kontrol etmenin yanı sıra, IRS bazı durumlarda banka hesap fonlarınıza da erişebilir. Vergilerinizi ödeyemezseniz ve bir uzatma veya taksitlendirme planı almazsanız, IRS, IRS'nin önceden belirlenmiş bir tutarı çekmesine izin veren hesabı kaldırabilir. Faturanın tamamını karşılamak için yeterli paranız yoksa, IRS hesabınızı birden çok kez kaldırabilir. IRS size bir bildirim gönderecek ve vergi vergisini ödemeden önce size bir duruşma yapma fırsatı verecektir.