İçindekiler:
Federal vergi kanunları uyarınca, emeklilik hesapları vergiye uygun niteliktedir; bu, bu hesapların içindeki paranın vergi ertelenmesine neden olduğu anlamına gelir. Harcamalar, paranızı vergiye tabi farklı hesaplar arasında taşıdığınızda ortaya çıkar. Genel olarak, emeklilik hesabı vesayetleri size devredilen çekleri size öderler; bu durumda çekinizi farklı bir emeklilik hesabına yatırmamaya karar verirseniz çeke ödeme yapabilirsiniz. Bakıcınız çekinizi başka bir işletmeye borçlandırırsa ancak aynı zamanda “FBO” harflerini ve ardından adınızı alacaklı satırına yazarsa, parayı çekemezsiniz.
Vekil-to-Trustee'den
İç Gelir Servisi iki farklı rollover türünü tanır. Genel olarak, yatırımcılar “saklama” terimini, velayetin fiziksel olarak size fon sağladığı durumlarda ve emeklilik parası veya size ödenen bir çek aldığınız durumlarda emeklilik parasının hareketine atıfta bulunmak için kullanırlar. Hesap sorumlusu ayrıca, mütevelli-mütevelli devri yoluyla parayı doğrudan yeni hesap sorumlusuna göndermeyi de seçebilir. Bu gerçekleştiğinde, orijinal veli bir sonraki vekile ödenecek ödemeyi yapar, ancak ödeme çekinde adınızla "" veya "FBO" yararına yazar. Yeni veli sizin yararınıza bir hesap oluşturur; ancak, alacaklı olarak, sizden ziyade yeni veli, çek ile görüşmek zorundadır.
1099
Bir emeklilik hesabı ödemesi aldığınızda, veli 1099 formu vermeli ve vergilerinizi verirken dağıtımı bildirmelisiniz. Ek olarak, 401 (k) devir teslimi için velayetin vergileri karşılamak için ödemenin yüzde 20'sini kesmesi gerekir. Fonların yüzde 10'u Bireysel Emeklilik Düzenleme ödemelerinden alıkonulmaktadır. Fonları kendi paranızla doldurmanız ve ödemeyi yaptığınız 60 gün içinde vergiye tabi bir hesaba yeniden yatırmanız gerekir. Mütevelliden mütevelli devri düzenlerseniz, fonlara erişim yetkisine sahip değilsiniz, bu nedenle vesayetçi artık 1099'luk borcu da kesmeyecek.
yeni baskı
Mütevelliliğe mütevelli havale çeki alıyorsanız ancak fonlara erişmeniz gerekiyorsa, yeni bir çek talep edebilir veya parayı yeni emeklilik hesabına yatırabilirsiniz. Yeni bir çek yapılmasını istiyorsanız, dağıtım çekinin karşısına "Boşluk" yazmalı ve çeki gözaltına geri göndermelisiniz. Sorumludan yeni hesap sorumlunuz yerine size ödenecek yeni bir çek düzenlemesini isteyin. Alternatif olarak, FBO'ya yeni bakanı kontrol et ve fonlar hesaba yatırıldıktan sonra hesaptan para çek.
Vergiler
Bir emeklilik çeki bozdururken, çekin tamamının tamamı için eyalet ve federal gelir vergisi ödemek zorundasınız. Ayrıca, 59 1/2 yaşına gelmeden vergiye tabi bir hesaptan fonlara erişirseniz, yüzde 10 vergi cezası ödemek zorundasınız. İlk kez bir ev satın almak için paraya ihtiyacınız varsa, tıbbi masrafları karşılamak veya başka bazı durumlarda fonlara ihtiyacınız varsa, İç Gelir Servisi cezadan feragat eder. 60 günlük ödemeyle bir rollover çekini emeklilik hesabınıza tekrar yatırmazsanız, normal gelir vergisi ve varsa vergi cezası ödemek zorundasınız.