İçindekiler:
Adım
Çalışanlar, 59 1/2 yaşına ulaştıklarında 401k plan hesaplarından para çekme işlemine başlayabilirler. Çalışanlar, cenaze masrafları da dahil olmak üzere belirli tür zorluklarda, 59 1/2 yaşına gelmeden önce 401k plan hesaplarından fonlara erişebilir; sigorta tarafından geri ödenmeyen sağlık giderleri; eğitim giderleri; birincil konut satın alımıyla ilgili gider veya birincil konutta tahliye veya rehine edilmemesi için masrafları ödemek. Zorluk nedeniyle erken alınan tüm fonlar, çekilme yapılan yıldaki çalışanın vergi oranındaki normal gelir olarak vergilendirilecektir. Çalışana, çekilen toplam tutarın yüzde 10'una eşit bir vergi cezası da verilecek.
Vergi Cezası
Yuvarlanmak
Adım
401k planları statik değil. Çalışan emeklilik yaşına gelinceye kadar şirkette kalan geleneksel emeklilik planlarının aksine, 401k planındaki fonlar çalışana aittir ve emekli olmadan önce şirketten ayrılırsa onunla gidebilir. Çalışan, vergi avantajlarını korumak için emeklilik fonlarını mevcut 401k planında tutmak zorunda değildir. Çalışanlar, İç Gelir Servisi (IRS) tarafından belirlenen süre içinde fonları başka bir nitelikli plana devrettiği sürece herhangi bir vergi yükümlülüğü veya cezasına maruz kalmadan 59 1/2 yaşına ulaşmadan önce mevcut 401k planından para çekebilirler.. IRS Yayını 575'e göre, 2009 vergi yılı itibariyle çalışanlar, erken dağıtımları başka bir 401k, geleneksel IRA veya Roth IRA'ya taşımak için 60 güne sahipti.
Cezasız Erken Çekilme
Adım
Bazı insanlar, 401kHelpCenter.com'a göre, belirli şartları yerine getirmeleri koşuluyla, yüzde 10'luk vergi cezasına maruz kalmadan, 401k'nin erken dönem planı para çekme işlemlerine hak kazanabilirler. Mahkeme kararıyla verilen ödemeleri bağımlı, çocuk veya eski bir eşe karşılamak için çekilen fonlar vergi cezası olmadan çekilebilir. Hesap sahibinin düzeltilmiş brüt gelirinin yüzde 7,5'ini aşan tıbbi borcu ödemek için kullanılan fonlar vergi cezasından muaf olabilir. Tamamen özürlü olan veya en az 56 yaşını doldurduktan sonra işini kaybeden çalışanlar vergi cezasına çarptırılmadan erken para çekebilirler. Her durumda, çekilen fonların normal gelir olduğu kabul edilir ve fonların çekildiği yıl hesap sahibinin gelir vergisi oranında vergilendirilir.