İçindekiler:
- Sadakat Bonosu Nedir?
- Bir 401k Planına Uygunluk Tahvili Gerekiyor mu?
- Kimler Gümrük Edilmeli?
- Gerekli Bono Miktarları Nelerdir?
1974 tarihli Çalışan Emekli Gelir Güvenliği Kanunu (ERISA), çalışanlara sağlanan fayda planları için yasal bir çerçeve sağlayan karmaşık bir yasal yapıdır. ERISA'nın hükümleri plan türüne göre ayrılmıştır: emeklilik yardımları veya sosyal yardımlar. Sadakat tahvilleri, 401k plan gibi emeklilik maaşı planlarının bir gereğidir.
Sadakat Bonosu Nedir?
Bir sadakat bonosu, planın fonlarını veya mülkünü idare eden bireylerin sahtekarlık veya sahtekârlık nedeniyle planın kaybolması durumunda sigortalılara sigorta sağlayan bir sigorta şeklidir. Dolandırıcılık veya sahtekârlık, kapsanan şahıs adına doğrudan veya dolaylı bir eylem olabilir. Sigortalı taraf bu durumda poliçe sahibi olur ve sadakat bonosu plan varlıkları üzerinden ödenir.
Bir 401k Planına Uygunluk Tahvili Gerekiyor mu?
ERISA Bölüm 412'ye göre, bu planın herhangi bir mülkünü idare eden bir çalışan sosyal yardım planının her güvencesi bağlı olmalıdır. Bir 401k plan ERISA kaplı bir emeklilik maaş planı olduğundan, sadakat bağları gerekir. Plan varlıklarını, bağlayıcı olmadan ele almak aslında yasa dışıdır.
Kimler Gümrük Edilmeli?
401k planının fonlarını veya diğer mülklerini idare eden planın güvenirleri de dahil olmak üzere herhangi bir kişi bu ERISA hükmüne bağlı olarak bağlanmalıdır. Bununla birlikte, kuralın istisnaları vardır. Eğer inancınız, devletin yetkileri çerçevesinde güven yetkilerini kullanma veya sigorta işlerini yürütme yetkisine sahip, federal ya da devlet otoritesi altında denetime tabi olan ve yasal olarak öngörülen asgari miktarın üstünde bir kombine sermaye ve fazlalığa sahip olan bir şirket ise - şu anda en az 1.000.000 ABD Doları - plan fonlarını bağlı olmadan idare edebilir.
Gerekli Bono Miktarları Nelerdir?
Asgari sadakat bonosu gereksinimi, planlanan fon miktarının yüzde 10'undan az ve genellikle 500.000 dolardan fazla değildir. Bir plan işveren menkul kıymetlerine yatırım yaparsa, bir planın fonlarını veya mülkünü idare eden her birey için gereken maksimum tahvil 1.000.000 ABD Dolarıdır.