İçindekiler:
457 ve 409A planları gibi ertelenmiş tazminat planları, 401-K seçeneklerinin birçok faydasını yansıtan kamu emeklilik tasarruf hesapları olarak İç Gelir Servisi aracılığıyla oluşturulmaktadır. Para bir maaştan kesilir ve daha sonra çekilmek için plana alınır. Ancak, ertelenmiş tazminat çekme durumları için kurallar karmaşık olabilir. Vergi uygulamaları, cezalar ve önleyici tedbirler fonların kaldırılmasını oldukça zorlaştırmaktadır.
Federal Vergi Uygulamaları
Ertelenmiş bir tazminat hesabında tasarruf tahakkuk ettirmek sizi emekliliğe hazırlayabilir, ancak bu fonlardan yararlanmak - emekli olsanız bile - federal gelir vergileri ödemeye devam etmeniz gerektiği anlamına gelir. Devlet çalışanlarının ertelenmiş tazminat planlarındaki fonlar, maaş bordrosu kazançları ve ödenen ek ücretler yoluyla sağlanmakta olup, hesaba çekilmesi, bir W-2 vergi formu doldurmanızı gerektirebilir. Bundan kaçınmak için bazı eyaletler, fonlar ilk kazanıldığında ertelenmiş tazminat karşılığında gelir vergisi ödemenize izin verebilir.
Acil Para Çekme
Acil bir durumunuz olmadıkça veya belli bir yaşa ulaşmadığınız sürece ertelenmiş bir tazminat hesabından para çekmek mümkün olmayabilir. Sigorta kapsamındaki öngörülemeyen tıbbi faturalar gibi feci bir acil durumda, tüm devletler size ertelenmiş fonlara karşı para çekme imkanı sunar. Bunu yapmak için bir başvuru tamamlanmalı ve ek belgeler gerekli olabilir. İstek tamamlandığında, katılımcılar isteğin işleme koyulması için belirli sayıda gün beklemiş olabilir.
Önleyici Tedbirler
Bir dizi önleyici tedbir, ertelenmiş tazminatın geri çekilmesini zorlaştırmaktadır. Örneğin, New York Eyaleti, hesap toplamı 5.000 ABD Dolarından azsa, 24 ay boyunca hiçbir katkı yapılmadıysa ve daha önce herhangi bir para çekme işlemi gerçekleştirmediyse para çekme işlemi yapmanıza izin verir. New York eyaletinde şehir hizmet gereksinimlerini karşılamayan katılımcılar ancak katılımcı 70 yaşına geldiğinde geri çekilebilirler.
New York'ta, şehir hizmet istihdamından uygun şekilde bir kıdem elde edildiğinde, katılımcılar, yaşlarına bakılmaksızın ertelenmiş tazminat hesaplarından ceza almadan para çekebilirler.