İçindekiler:
401k, çalışanların vergi öncesi dolarlarını finansal hesaba katmalarına izin veren bir emeklilik planıdır. Bu katkılar daha sonra yatırım fonlarına, hisse senetlerine ve tahvillere yatırılır.
Bir 401k planına katkıda bulunmanın birkaç avantajı vardır. İlk olarak, 401 bin katkı ve kazanç vergi ertelenir. İkincisi, işverenler genellikle 401k hesabınıza yaptığınız katkılarla eşleşir. Üçüncüsü, 401k hesabınızdan borç para alabilirsiniz. Bir 401 bin borç almak için faiz oranı genellikle banka oranlarından çok daha düşüktür. Ancak, düşük faiz oranına rağmen 401k hesabınıza borçlanma ile ilgili bazı zorluklar var.
Tarihçe
401k planları Kongre tarafından 1978 yılında İç Gelir Kanunu'na getirildi. Koddaki bu bölüme 401k adı verildi, dolayısıyla 401k emeklilik planı adı verildi. Plan, çalışanların maaşlarının bir bölümünü vergilendirilmeyecek emeklilik hesaplarına yönlendirmelerini sağlar. 401k planı ilk önce yöneticilere yönelikti, ancak her seviyedeki çalışanlar arasında popüler oldu.
1984 itibariyle, yaklaşık 18.000 şirkete 401 bin plan önerdi. Aynı yıl, Kongre, planlara azami katkısı sınırlandırmak için bir yasa tasarısı çıkardı;
Halen, ABD'de 401k planlı yaklaşık 450.000 şirket bulunmaktadır. Çoğu şirketin 401k eşleştirme politikası vardır. Örneğin, bir şirket çalışanın aylık gelirinin yüzde 5'ine kadar eşleşmeye karar verebilir.
401k planları çalışanlara ve işverenlere fayda sağlamaktadır. Emekli maaşı primi için ödeme yapmak yerine, bir şirketin sadece 401k planının idari masraflarını ödemesi gerekir. Maliyetlerin bir kısmı katılımcı çalışanlara aktarılabilir. 401k planının tehlikelerinden biri yatırımlarla ilgili belirsizliklerdir. Bazı şirketler 401 bin katılımcıyı işverene yatırım yapmaya teşvik ediyor. En önemli örnek Enron'dur. Enron çalışanları, iflasın ardından Enron hisse senetlerine yatırılan tüm parayı kaybetti.
Yararları
Bir 401k, katılımcıların en az 59 1/2 olan emeklilik yaşına gelinceye kadar paralarını biriktirmelerini sağlar. Katılımcılar ayrıca 401 bin tasarruflarını hisse senetleri, yatırım fonları ve tahvillere yatırmayı da seçebilirler. Hem kazançlar hem de katkılar vergiden muaftır.
Tasarruf işlemi sırasında, 401k planınızdan ev satın almak, tıbbi harcamaları ödemek ya da kolej öğrenimi için ödeme yapmak gibi kişisel amaçlar için borç almayı seçebilirsiniz. Kredinin faiziyle geri ödenmesi gerekiyor. Avantajları arasında kredi kontrolü, onay beklemesi ve bankanın faiz oranlarına göre daha düşük faiz oranları yer alıyor. Ayrıca, faiz 401k hesabınıza geri ödenir.
Borçlanma koşulları planlar arasında değişmektedir. Bazı 401k planları herhangi bir nedenle borç almanıza izin verir. Planların çoğu, katılımcıların kazanılmış hesaplarının yarısını en fazla 50.000 ABD Doları ödünç almalarına izin verir.
Federal yasaya göre, faiz oranının makul bir değere ayarlanması gerekiyor. Tipik olarak, bu oran, bankaların tercih ettikleri müşterilere sunduğu artı artı yüzde 1 olan asal oran ile sabitlenmiştir. Bu faiz oranı, bankaların size önerebileceğinden daha düşüktür.
Normalde, ilk evinizi satın almak için kullanılmışsa veya beş yıl başka nedenlerle beş yıl sonra krediyi geri ödemek zorundasınız.
Özellikler
Her şirketin kendine özgü 401k politikası var. İş değiştirdiğinizde, 401k'niz etkilenecek. Çoğu durumda, tasarruflarınızı yeni bir 401k hesaba devredebilirsiniz. Bu işlem 60 gün içinde yapılmalıdır, aksi takdirde tasarruflarınız vergiye tabi olabilir. Ancak, bazı şirketler nakit ödeme gerektirir. Alternatif olarak, 401k planınızı devredebilirsiniz.
2008 yılında 401k planınıza katkıda bulunabileceğiniz maksimum sınır 15.500 ABD Dolarıdır. Bu sınır gelecekte enflasyon nedeniyle değişebilir. 50 yaşında veya daha büyükseniz, 5.000 dolara kadar ek bir "telafi" katkısı sağlayabilirsiniz. Siz ve işvereninizden gelen 401k’ye toplam katkısı 2008’de 45.500 ABD dolarını geçmemelidir.
Eğer serbest meslek sahibiyseniz, 401k planının kuralları farklıdır. Standart maksimum 15.000 $ ve 50 yaşın üzerinde olsanız 5.000 $ tutarındaki yakalama katkısına ek olarak, maaş ertelemelerinde indirim yapılmaksızın uygun ücretin yüzde 25'ine kadar kâr payı katkısı da alabilirsiniz. Solo-401k planları olarak da bilinen bu bireysel planlar son zamanlarda popüler hale geldi.
önem
Düşük faiz oranına rağmen, 401k kredi almak önemli maddi kayıplara neden olabilir. Birincisi, faiz oranının düşük olması nedeniyle, hesabın 401k yatırımdan daha az kazanacağı anlamına da geliyor. İkincisi, borç para almadıysanız, bileşik faizleri ve temettüleri kaybedeceksiniz. Üçüncüsü, kredi ödemeleri vergi ertelenmez.
(30-35 yaş arası) genç bir işçi için 401 bin hesabından 30.000 dolar borç almak emeklilik gelirlerinde 500.000 dolar ile 600.000 dolar arasında bir zarara neden olabilir.
Bir 401k hesaptan borç almak aynı zamanda birçok kısıtlamayla da geliyor. Kredinin temerrüde düşerseniz, kredinin hem federal hem de eyalet gelir vergilerini ödemek zorundasınız. 59,5 yaşından küçükseniz, temerrüt edilmiş kredinin erken çekilme olduğu kabul edilir ve yüzde 10'luk bir ceza ödemek zorundasınız. İşleri değiştirirseniz, krediyi 90 gün içinde geri ödemeniz gerekir, aksi takdirde kredi varsayılan olarak kabul edilir.
Etkileri
Bir 401k'daki kar, seçtiğiniz yatırım türlerine bağlıdır. 1970 ile 2006 arasında S&P 500’ün yıllık getiri oranı yüzde 11,5’ti. En yüksek ve en düşük yıllık getiri oranları sırasıyla yüzde 61 ve yüzde -39'dur. Yatırım konusunda ne kadar tutucu olduğunuza bağlı olarak performansınız S&P 500'den daha yüksek veya daha düşük olabilir. Çeşitlilik, finansal kayıplarınızı en aza indirgemede kritik öneme sahiptir.
401k hesabınızdan borç almak cazip bir seçenek gibi görünebilir, ancak yavaş bir ekonomide bile finansal olarak bir anlamı yoktur.