Banka Uzlaştırma Beyanı nedir?

Bir banka mutabakatı beyanı, bireyler ve kuruluşlar tarafından kendi işlem kayıtlarının doğruluğunu kontrol etmek için banka kayıtlarına uygulanan yöntemdir. İşlem kaydınızın veya çek defteri kaydının kullanılması, banka hesabınızla nakit makbuz ve ödemelerinin kaydedilmesinde birincil kaynaktır, aylık banka ekstreniz ise bankanın ilgili defterlerini temsil eder. Her iki kitap kümesinde, sıra dışı eşyaları tespit etmek için birbirleriyle uzlaşmalı ve dengelenmelidir.

Bir banka mutabakatı beyanı, kayıtlarınızdaki ve bankanızdaki tutarsızlıkları gösterir.

Zamanlama ve Hazırlama

Banka mutabakat beyannamelerini, banka ekstresini aldığınız anda aylık olarak hazırlayın.

Banka mutabakat bildirimi, aylık banka ekstrenizi alır almaz hazırlanmalıdır. Banka ekstresinin çek defterinize derhal mutabakatı, kayıtlarınızın güncel tutulmasını ve ayarların her iki kitapta da kaydedilmesini sağlayacaktır. Hazırlık için, biri kitaplarınız için (çek kayıt defteri) diğeri hesap özeti için iki sütun ayırmanız gerekecektir.

Mutabakat Bankası Beyanı

Düzeltilmesi gereken açık kalemlere ulaşmak için banka ekstresi çek defterine bağlanabilir.

Banka dekontunuzu uzlaştırmak için çek kayıtlarınızı banka dekontu ile karşılaştırmanız gerekir. Banka dekontunda gösterilen bitiş bakiyesi, tüm zamanlama farkları ve banka dekontuna yansıtılmayan ancak çek defterinde gösterilen özel kalemler dikkate alınarak doğru toplama ayarlanmalıdır. Bu nedenle çek defterinize kaydedilmiş ancak henüz banka hesaplarında gösterilmeyen tüm çek ve mevduatların listelenmesi gerekir. Çekler banka hesap özetinden düşülür ve mevduat eklenir. Miktarlardaki herhangi bir hata eklenmeli veya çıkartılmalıdır. Bitiş bakiyesi, banka ekstrenizin düzeltilmiş bakiyesini gösterir.

Mutabakat Çek Defteri Kaydı

Her iki kitap kümesinin düzeltilmiş bakiyelerine ulaşmak için çek defteri sicilinizi aylık hesap özetine bağdaştırın.

Çek bütçeniz, banka ekstrenizde gösterilen ancak çek defterinize yansıtılmayan kalemler eklenerek veya çıkarılarak ayarlanmalıdır. Bu bağlamda, hesabınıza rezerve edilen ancak henüz kontrol defterinize girmemiş olan hizmet bedellerini, ücretleri, fazla ödemeleri ve hataları düşerken çek, havale, havale, doğrudan para yatırma ve hatalar gibi alınan eşyaları eklemelisiniz. Bitiş bakiyesi çek defteri kaydınızın düzeltilmiş bakiyesini gösterir.

Dengeleme ve Rezervasyon

Bankanızdaki herhangi bir tutarsızlığı bildiriniz.

Banka ekstrenizin düzeltilmiş bakiyesi çek kaydınızın düzeltilmiş bakiyesine eşit olmalıdır. Banka ekstrenizin başarılı bir şekilde uzlaştırılmasının ardından, belirtilen düzeltmeler için kayıtlarınızı düzeltmeniz gerekir. Örneğin, yetersiz fonlar (NSF) için bir çek size iade edilmişse, tazminat için çekin düzenleyicisine başvurmanız gerekir. Aynı şekilde, hesabınıza para yatırma ya da diğer herhangi bir sorunla ilgili yapmış olduğu hataları veya eksiklikleri düzeltmesi için derhal bankanıza bildirmeniz gerekir.

hususlar

Banka hesap özetinizi derhal çek defterinize bağdaştırmamak, zararlara neden olabilir.

Hesap sahipleri, kayıtlarını kendilerine sağlanan aylık banka hesap özetleriyle derhal mutabakat yapmaktan sorumludur. Hesap sahibinin bankayı uygunsuz kullanım veya hatalardan haberdar etmemesi durumunda, özellikle son aydaki hesap özetinin postalanmasından 90 gün geçmişse, banka zararlardan sorumlu tutulamaz. Bu tür bir anlaşma genellikle hesap sahibi ile banka arasında imzalanan hesap formlarında listelenir.