İçindekiler:
Dahili Gelir Hizmeti, uygun katılımcıların emekliliklerini finanse etmelerine yardımcı olmak için 403 (b) 'ye yatırım yapmak için vergi avantajları sunar. Ancak, bir yakalama var. Plan kısıtlamalarınıza bağlı olarak, çoğu durumda 59 1/2 oranına gelmeden fonlara erişemezsiniz. Paranın bir kısmını veya tamamını erkenden almak için uygun bir nedeniniz varsa, IRS gelirlerden ağır bir ısırık alır, yani çekiniz beklediğinizden daha küçük olabilir.
Kalifiye Etkinlikler
403'ten (b) para çekmek için tetikleyici bir etkinliğe ihtiyacınız var. En yaygın iki tanesi, 59 1 / 2'yi çevirmek ve servisten ayrılmaktır; yani, işten ayrılmanız ve plana katkıda bulunmamanız anlamına gelir.Ayrıca, tamamen ve kalıcı olarak sakatsanız, bu talebi IRS'ye gerekçe göstermeniz gerekebilir, ancak para çekebilirsiniz. Planınız feshedilirse, genellikle fonları da çekebilirsiniz. Askeri bir rezerv veya milli muhafızdaysanız ve en az 179 gün veya belirsiz bir süre boyunca aktif hizmete çağrıldıysanız, parasız olarak para ödemeye erken erişebilirsiniz. Son olarak, 403'ünüzde kalan parayla ölürseniz, mirasçılarınız bu noktada bir dağıtım yapabilir.
Zorluk Gösterme
Yukarıdaki standartları karşılayan uygun bir etkinliğiniz olmasa bile, IRS standartlarını finansal bir sıkıntı için karşılamanız koşuluyla, fonların bir kısmını veya tamamını erken alabilirsiniz. Bu sebeplerden bazıları:
- İndirilebilir tıbbi bakım giderleri. Bununla birlikte, bu harcamaların, tipik bireysel getirilerde indirim için eşik olacak düzeltilmiş brüt gelirin yüzde 7,5'ini aşmasına gerek yoktur.
- Ana mülk alımıyla doğrudan ilgili masraflar.
- Birincil ikametgahtan tahliyeyi önlemek veya bir birincil ikametgah için ipoteğe haciz edilmesini önlemek için gerekli ödemeler.
- IRS bölüm 165 uyarınca bir kesinti için geçerli olacak asıl konutunuzda meydana gelen hasarın onarımı için masraflar.
- Bir sonraki 12 aya kadar öğrenim ücreti veya diğer onaylanmış eğitim giderlerinin ödenmesi. Bu, bağımlılığınızın eğitimi için de kullanılabilir.
- Ebeveyniniz, eşiniz, çocuğunuz veya diğer bağımlılarınız için gömme masrafları veya cenaze masrafları.
403'ünüzün (b) zorluk çekmenize izin verip vermeyeceği plan kurallarına bağlıdır. Birçoğunun yapmasına rağmen, 403 (b) sıkıntı dağılımları sağlamak için gerekli değildir. Zorluk tutarı, finansal ihtiyacınızın miktarını aşamaz ve bunu belirtmeniz gerekir. diğer hazır kaynaklardan gelen parayı bulamazdınız. Bir tasarruf hesabında 20.000 Dolar varsa, örneğin, IRS muhtemelen bir ev için peşinat için tahsis edilen 403 (b) 'den 10.000 Dolar çıkarmaya kalkacak. Ek olarak, fonlar işveren katkılarından ziyade maaşınızdan ertelemek için seçtiğiniz miktarlarda olmalıdır.
Parayı almak
Emekli olduktan sonra parayı 403'ten (b) çekiyorsanız, özel seçenekleriniz planınıza bağlıdır. Genel olarak, aylık veya üç aylık gibi düzenli bir şekilde size fon dağıtımı yapmayı seçebilirsiniz. Ayrıca fonların götürü olarak geri çekilmesi olarak dağıtılmasını sağlayabilirsiniz. Emekli aylığınızı izleyen 1 Nisan tarihine kadar, hangisi daha sonra olursa olsun, 70 1/2 veya 1 Nisan tarihini belirlediğiniz takvim yılında dağıtım yapmanız gerekmez.
Emeklilik yaşından önceki herhangi bir para çekme işlemi de özel plan gereksinimlerinize tabidir. Genel olarak plan çerçevesinde dağıtılabilir bir etkinlik olduğunu onaylamanız gerekir. Bazı planlar, talebi çevrimiçi yapmanıza veya gerekli belgeleri postayla veya faksla göndermenize olanak sağlar. Diğerleri, 59 1/2 yaşına basmadan önce para çekme talebi için bir müşteri hizmetleri temsilcisiyle görüşmenizi gerektirir. Genellikle bir kağıt çek veya doğrudan banka hesabınıza para yatırma talebinde bulunma seçeneğiniz vardır.
Vergi yükü
403'ünüze (b) yaptığınız katkılar maaşınızdan vergi alınmadan önce gerçekleştiğinden, fonları çekerken IRS kesilmesini talep edecektir. Dağıtımlar normal gelir olarak vergilendirilir ve çoğu dağıtım vergi amaçlı talep edilen miktarın yüzde 20'sini keser. Ayrıca, para çekme işlemi 59 1/2 yaşından önce çekilirse, 55 yaşından sonra işten ayrılmadıysanız veya ölümünüzün bir sonucu olmadıysa, yüzde 10'luk bir teslim ücreti ödemeniz gerekebilir. veya sakatlık.