Kalıcı Engellilik Nedeniyle Bir 401k'den Para Çekme

İç Gelir Kodu, 401 (k) planınızdan 59 1/2 yaşına kadar dağıtımlarınızı caydırır, hesaptan erken para alırsanız yüzde 10 vergi cezası alırsınız. Bununla birlikte, toplam ve kalıcı bir sakatlık çekmeyi de içeren bazı istisnalar vardır. Böyle bir durumda, 401 (k) paranızı herhangi bir yaşta, herhangi bir ceza ödemeden kullanabilirsiniz, ancak ödenmesi gereken gelir vergilerini yine de ödemek zorunda kalacaksınız.

Kalıcı bir maluliyetiniz varsa, 401 (k) yuva yumurtanıza erken dokunabilirsiniz. Kredi: Xtock Images / iStock / Getty Images

Kalıcı Engellilik Tanımlı

Erken para çekme istisnası için kalifiye olmak için, vergi kodunun kalıcı ve tamamen engelli tanımını yerine getirmelisiniz. Kalifiye olmak için, herhangi bir kazançlı faaliyette bulunamamanız gerekir ve sizi engelleyen fiziksel veya zihinsel bozulma ne olursa olsun kalıcı olmalı veya süresiz olarak sürmesi beklenmelidir. Doktorunuzdan imzalı bir ifade gibi, bu tanımı yerine getirdiğinizin kanıtını sunabilmelisiniz.

401 (k) Dağıtım İsteği

401 (k) planınızdan bir dağıtım talep formu göndererek ve dağıtım nedenini sorduğu yerde kalıcı olarak devre dışı bırakıldığınızı belirterek bir dağıtım talebinde bulunabilirsiniz. Dağıtımı 401 (k) plan yöneticinizden talep ettiğinizde, dağıtımınızı belgeleyen 1099-R formunun erken geri çekilme nedeninizi göstermesi için sakatlığınızın kanıtını vermelisiniz. Bu şekilde, vergilerinizi dosyaladığınızda, 1099-R kod 7'de "3" kodunu gösterir, böylece IRS dağıtımın nedenini zaten bilecektir.

Erken Para Çekme İstisnası Raporlaması

Herhangi bir nedenden dolayı Form 1099-R'nizde erken para çekme cezasından muaf olmak için kod 3 yoksa, hepsi kaybolmaz. Vergilerinizi verirken, 5329 Formunu doldurup iadenize ekleyiniz. Kısım I'in 2. satırının yanındaki para çekme istisna kodunu sorduğu formda, IRS'ye kalıcı sakatlık olduğunu iddia etmek için "03" girin. Bu kod tüm dağıtımınızı erken para çekme cezasından muaf tutar.

Roth 401 için Özel Tedavi (k)

Bir Roth 401 (k) 'ye sahipseniz, kalıcı sakatlığınız, zaten 59 1/2 olmasanız bile, vergiden muaf olarak para çekmenize hak kazanabilir. Kalıcı olarak devre dışı bırakılmışsanız ve hesabınızı en az beş yıl boyunca açık tuttuysanız, dağıtımlarınız her zaman vergisiz olan "nitelikli para çekme" olarak sayılır. Roth 401 (k) 'yi en az beş yıl boyunca açık tutmadıysanız, vergiden muaf olan katkılarınız ve vergilendirilen (ancak cezalandırılmayan) kazançlarınız arasında para çekme işleminiz olduğunu düşünüyorsunuz.