İçindekiler:
Devir, iki kalifiye emeklilik planı arasında yapılan bir transferden vergi almanın bir yoludur. Bir 401k planı sunan bir şirket için çalışıyorsanız, fonları vergisiz Bireysel Emeklilik Hesabı'na aktarabilirsiniz. Bir Roth 401k'niz varsa gibi bazı istisnalar vardır, bu durumda fonlarınızı geleneksel bir IRA'ya değil, yalnızca bir Roth IRA'ya aktarabilirsiniz. IRA'ya ulaştırılan en fazla 401k vergi vergisinden muaf olsa da, fonları elektronik olarak aktarmak yerine fiziksel bir dağıtım alırsanız, IRS devirinizin yüzde 20'sini kesebilir.
Adım
401k yöneticinizle görüşün. Bir IRA'ya geçiş yapmak için hangi adımların gerekli olduğunu sorun. 401k planlarından IRA'lara aktarmalar oldukça yaygın olduğundan, 401k yöneticiniz isteğinize hızlı bir şekilde cevap verebilmelidir. Genellikle, isteğinizi tamamlamak için ek evraklar hazırlamanız gerekir.
Adım
Firmanızın devir dağıtım formunun bir kopyasını alın. 401k planları vergi öncesi yatırım araçları olduğundan, herhangi bir dağıtım tipik olarak vergiye tabidir. Devrenizde vergilendirmeyi önlemek için, fonlarınızı diğer bir tür vergi öncesi yatırım hesabı olan IRA'nıza aktardığınızı belirtmelisiniz.
Adım
Dağıtım yönteminizi seçin. 401k'nizden çek çekebilir veya elektronik araçlarla IRA'nıza doğrudan bir aktarma talep edebilirsiniz. Fiziksel bir çek kabul ederseniz, o parayı daha sonra IRA'nıza yatırsanız bile, yüzde 20 zorunlu stopaj kuralına tabi olursunuz. Doğrudan rollover'larda genellikle stopaj yoktur.
Adım
Devrimi 60 gün içinde tamamla. Fonlarınızı elektronik olarak devrederseniz, genellikle bu kural için endişelenmenize gerek yoktur. Bununla birlikte, 401k’nizden fiziksel bir çek alırsanız, bu parayı 60 gün içinde bir IRA’ya veya diğer bir vergi ertelenen hesaba yatırmanız gerekir. Bu süreye uymazsanız, IRS para çekme işleminizi bir dağıtım yerine dağıtım olarak vergilendirir. 59 1/2 yaşından küçükseniz, harcadığınız toplam miktara ek gelir vergisi ve ek yüzde 10 ceza ödeyeceksiniz.
Adım
Vergilerinize 1099-R Formunu ekleyin. 401k - IRA geçişiniz vergiye tabi olmasa bile, işvereninizden geçişi yaptığınız yıl için bir 1099-R Form alacaksınız. Vergilerinizi bildirirken, devir miktarınızı bildirmeniz gerekir. Vergi dosyalama formunuz, devir işlemlerinin herhangi birinin veya tamamının vergilendirilebilir olarak değerlendirilmesinin gerekli olup olmadığını belirtmenize izin verecektir.