İçindekiler:
Bir 401 (k) planı, belirli şirketler tarafından çalışanlara sunulan vergi avantajlı bir emeklilik planıdır. Bir 401 (k) hesabına sahip olmanın birçok faydası vardır, ancak burada da çok sayıda kısıtlama vardır. 401 (k) hesabınızı başka bir hesaba devredebileceğiniz zamanlar olabilir, ancak bunu genellikle diğer hesap kendi adınızdayken yapabilirsiniz. Sadece iki durumda 401 (k) paranız, kendinizden başka bir isme devredilebilir.
Standart Rollover Kuralları
Vergilendirme, 401 (k) planınızı eşinize devredememenizin ana nedenidir. Bir 401 (k) 'ye katkıda bulunduğunuzda, yatırdığınız paraya vergi uygulanmaz. Sadece bir dağıtım yaptığınızda kazançlarınız ve katkılarınız için vergi ödersiniz. Hesabınızı başka birine devredebilirseniz, yüksek bir vergi parantezindeki bir katılımcı büyük bir vergi indirimi alabilir ve sonra parayı düşük bir parantez içindeki bir kişiye aktarabilir ve böylece kazanılmamış bir vergi avantajından yararlanabilir. Örneğin, yüzde 30 vergi parantezindeyseniz ve 401'inize (k) 10,000 dolar katkıda bulunduysanız, 3,000 dolar vergi indirimi elde edersiniz. Eşiniz ayrı ayrı dosyalanmış ve yüzde 10 parantezdeyse, parayı alabilir ve sadece 1000 dolar vergi ödeyebilirdi. Temel olarak, sadece parayı eşinize devrederek 2.000 $ 'lık bir net kar elde edersiniz, bu vergi yasalarının haksız bir şekilde kötüye kullanılması olur.
Ölüm
Bir 401 (k) hesabı açtığınızda, öldüğünde paranızı kimin alacağını tayin edersiniz. Sonuç olarak, hesabınızı, ölüm durumunda eşinize otomatik olarak geçecek şekilde ayarlayabilirsiniz. 401 (k) planlarını düzenleyen yasalar söz konusu olduğunda ilginç bir sapma, eşinizin, faydalanıcı formunuzda bir başkasını tayin etseniz bile, ölürken 401 (k) hesabınızı devralabilecek olmasıdır. Hala hayatta iken, eşinizden yazılı bir feragatname alırsanız, sadece 401 (k) için eş olmayan bir hak sahibi seçebilirsiniz.
Boşanma
401 (k) 'inizi başka bir kişiye devretmenin başka bir yolu da boşanmanız. Çoğu durumda, boşanma sürecinin bir parçası, emeklilik varlıklarının nasıl bölüneceğini belirten nitelikli bir iç ilişkiler emri veya QDRO olacaktır. QDRO, 401 (k)’nizin 50-50’ye bölüneceğini belirtirse, hesabınızın yarısını eski eşinize dağıtmanız gerekir. Bu durumda, 401 (k)’nizin bir kısmını eski eşinizin hesabına devredebilirsiniz.