İçindekiler:
Bir şirketin bilançosunda listelenen nakit tutarı, fiziksel para birimini, banka hesaplarını ve kaydedilmemiş çekleri içerir. Güçlü bir nakit bakiyesinin korunması, bir şirketin işinin geçici olarak aksamaya uğraması durumunda bir yastık oluşturur. Bir şirket, nakit bakiyesini bilançonun "Cari Varlıklar" bölümünde, bir yıl içinde kullanılması beklenen ya da nakde dönüştürülmesi beklenen varlıkları gösteren bölüm olarak raporlar. Bilançonun cari varlıklar bölümünde diğer tüm kalemleri ve toplam cari varlıkların miktarını sağlıyorsanız, bir şirketin nakit tutarını çözebilirsiniz.
Adım
Kısa vadeli yatırımlar, alacak hesapları, envanter ve sarf malzemeleri gibi nakit olmayan kalemlerin tutarlarını şirketin bilançosunun "Cari Varlıklar" bölümünde bulabilirsiniz. Örneğin, şirketin bilançosunun kısa vadeli yatırımlarda 50.000 dolar, alacaklarda 60.000 dolar, envanterde 10.000 dolar ve malzemelerde 5.000 dolar olduğunu varsayalım.
Adım
Nakit olmayan cari varlıkların toplamını hesaplayın. Bu örnekte, 50.000 ABD Doları, 60.000 ABD Doları, 10.000 ABD Doları ve 5.000 ABD Doları tutarındaki tutarı hesaplayın;
Adım
Şirketin bilançodaki "Cari Varlıklar" bölümünün altında listelenen mevcut toplam varlıklarının tutarını bulun.Bu örnekte, şirketin toplam mevcut varlıklarında 200.000 dolar gösterdiğini varsayalım.
Adım
Şirketin nakit dengesini hesaplamak için, mevcut olmayan varlıkların tutarını toplam varlıklardan çıkarın. Bu örnekte, 75.000 $ nakit elde etmek için 200.000 $ 'dan 125.000 $' ı çıkarın.