İçindekiler:
Hem emeklilik planları hem de 403 (b) planları, işçilere fayda sağlamak için tasarlanmış vergi avantajlı emeklilik planlarıdır. Bu iki finansal ürünün yapısı çok farklı. Emeklilik planları 403 (b) planlarından daha gelenekseldir ve temel olarak işverenlerin çalışanlara sağlanan faydaları sağlama cömertliğine dayanır. Daha iyi veya daha kötüsü için çalışanlar, 403 (b) planlarının katkı ve performansı üzerinde emeklilik planlarından daha fazla kontrol sahibidir.
Katılımlar
Emeklilik planına katkılar sadece işverenler tarafından yapılır. Tanımlanmış fayda planı olarak da bilinen emeklilik planında, emeklilikteki çalışanlara aylık olarak belirli bir miktar ödeme yapılması amaçlanmaktadır. Ödeme tutarı genellikle bir çalışanın maaşına, yaşına ve işveren için çalışılan yıl sayısına bağlıdır. İşverenler, plana katkıları için vergi indirimi alırlar ve kazançlar vergi ertelenir.
403 (b) planı, özellikle vergi muaf kuruluşlar, devlet okulu çalışanları ve bakanlar için tasarlanmış bir tür tanımlanmış katkı planıdır. Çalışanlar maaşlarının bir kısmını alıkoymayı seçebilirler. ve vergilendirilmeden önce doğrudan plana yatırılır. İşverenler, çalışanlar adına plana katkıda bulunma zorunluluğuna sahiptir, ancak zorunluluğu yoktur.
Yatırım Seçenekleri
Geleneksel bir emeklilik planı ile çalışanlar, paranın nasıl yatırıldığı konusunda hiçbir şey söylemezler. Şirket, plana tüm katkılarını yaptığı için, bu fonlarla yatırım kararları konusunda tam yetkiye sahiptir. Bir emeklilik planı çalışanlara emeklilikte belirli ödemeler yapmayı vaat ettiğinden, genellikle ortalama yatırımcıdan daha iyi performans gösteren muhafazakar, düşük maliyetli yatırımlara yatırım yapılır. Bununla birlikte, bazı emeklilik planları, genellikle kötü yönetimin bir sonucu olarak yetersiz finanse edilmektedir. Bazı durumlarda, bir plan faydaları azaltabilir veya hatta başarısız olabilir; Emeklilik Yardımı Garanti Şirketiödemeleri yapmak için sorumluluk alan bir devlet kurumu.
Bir 403 (b) planına katılırsanız, işvereninizden ziyade paranızı nasıl yatırmak istediğinize dair sorumluluğu üstlenirsiniz. Tipik 403 (b) planları, fonlarınızı yatırmak için seçebileceğiniz yatırım fonları ve gelirleri çeşitliliği sunar. Emeklilik sırasında alacağınız miktar, işvereninizin size ne ödeyeceğine değil, fonlarınızın nasıl performans gösterdiğine bağlıdır. Kurnaz bir yatırımcıysanız, bu sizin yararınıza çalışabilir, ancak garanti yokya şirketinizden ya da herhangi bir devlet kurumundan, emekli olduğunuz 403 (b) planınızdan para aldığınızdan.
dağılımları
Geleneksel emeklilik planlarının çoğu, 65 yaşına geldiğinizde ödeme yapmaya başlar. Bazı planlar, şirkette en az 10 yıl boyunca çalışmak gibi belirli koşullarla 55 yaşına geldiğinizde dağıtımlara izin verir. Emeklilik dağıtımınızı erken alırsanız, tam emeklilik yaşı için beklediğinizden daha küçük bir aylık ödeme alırsınız. Emeklilik ödemesi neredeyse her zaman vergiye tabidir.
403 (b) planıyla, genellikle 59 1/2 yaşına geldikten sonra para kazanabilirsiniz. veya ölüm veya sakatlık durumunda. İşinizi bırakırsanız, genellikle bir dağıtım alabilir veya paranızı IRA gibi başka bir vergi avantajı olan plana devredebilirsiniz. Bazı planlar, IRS tarafından "ağır ve acil bir finansal ihtiyaç" olarak tanımlanan zorlu dağıtımlara da izin vermektedir. Emeklilik planlarında olduğu gibi, 403 (b) planlarından elde edilen dağılımlar tamamen vergilendirilebilir.