İçindekiler:
401k planları ve bireysel emeklilik hesapları, hem emeklilik için vergiden tercih edilen tasarruflar sunar, hem de katkı ve çekilme ile ilgili benzer kurallara sahiptir. İki plan çeşitli şekillerde farklılık gösterir, ancak en büyüğü 410k planının çalışanlar için bir işveren tarafından desteklenmesi ve IRA'nın bireyler tarafından düzenlenmesidir.
Temel Plan
Geleneksel biçimleriyle, 401 bin plan ve IRA, tasarruf sahiplerinin para yatırmalarına ve 59 1/2 yaşından sonra para çekilinceye kadar bu katkı ve kazançlar için vergi ödemelerini ertelemelerine izin veriyor. Bir işveren tarafından çalışanlar adına 401 bin plan oluşturulmaktadır. Çalışanlar ücretlerinin bir kısmını erteleyebilir, vergi öncesi ve işverenler de plana katkıda bulunabilir. IRA'lar, para yatıran ve onlar için vergi indirimi yapan kişiler tarafından kurulmaktadır.
Katılımlar
Çok farklı olmasına rağmen hem 401k planına hem de IRA'ya yatırdığınız katkıların sınırları vardır. 2011 yılında, 55 yaşın altındaki çalışanlar, ücretlerinin 16.500 $ 'ını 401k plana erteleyebilir ve 55 yaşından büyükse 5.500 $ ekleyebilir. İşverenler eşleştirme veya başka katkılar da ekleyebilir. IRA katkı limitleri çok daha düşük: 55 yaşın altındakiler için 5.000 ABD Doları, daha büyükler için 1.000 ABD Doları. Bir çalışanın 401k katkı payının tüm değeri, para çekme işlemine kadar vergilendirilmemekte olup, IRA katkınızın toplam tutarı, hem 401k hem de IRA'ya katılmanız durumunda veya geliriniz belirli seviyelerin üstünde ise sınırlı olabilir.
dağılımları
Genel olarak, her iki plandan yapılan dağılımlar, 59/2 yaşından önce çıkarmanız durumunda bir vergi cezasına çarptırılır. Bu kuralın bazı istisnaları vardır - geri çekilmeyi başka bir kalifiye plana, 401k veya IRA'ya devrederseniz veya sakatlanırsanız tıbbi bir zorlukla karşılaşırsanız veya beş yıldan daha az bir süre için periyodik ödemeler almazsanız. Bazı 401k planları, katılımcıların maddi sıkıntıları varsa veya bir ev satın alıyorsa, para çekerek para çekmelerini sağlar; Bazı planlar aynı zamanda katılımcıların kredi kullanmasına izin veriyor. IRA sahipleri ilk defa ev alımları veya nitelikli eğitim masrafları için herhangi bir ceza ödemeden para çekebilirler. Bir IRA'dan borç alamazsınız. Geleneksel IRA'lar ve 401k planları için 79 1/2 yaşına kadar dağıtım yapmaya başlamalısınız.
Roth Seçeneği
IRA'lar ve bazı 401k planları Roth'un planladığı gibi oluşturulabilir. Bu planlar için katkılar mevduat yılında vergilendirilir, ancak Roth IRA ve 401k kurallarına göre geri çekilmeleri koşuluyla kazançlar asla vergilendirilmez. Bu geri çekilme kuralları, temel olarak geleneksel planlarla aynıdır ancak sahibinin ömrü boyunca gerekli bir dağıtım tarihine sahip değildir.