İçindekiler:
403 (b) planı, devlet okullarının veya vergiden muaf kuruluşların belirli çalışanlarına sunulan vergi avantajlı bir emeklilik planıdır. Şirketin sponsor olduğu 401 (k) planına benzer şekilde, 403 (b) planı çalışanların yatırım hesabına ertelenmiş katkılarda bulunmalarını ve para alınana kadar vergi sonuçlarından kaçınmalarını sağlar. 403 (b) planlarındaki kısıtlamalar belirli özel durumlar dışında erken dağıtımları önler. Emekli olmadan önce 403 (b) planınızdan para çekerseniz, para çekme işleminizle ilgili vergi ve cezalarla karşı karşıya kalırsınız.
İzin verilen Para Çekme
IRS, 403 (b) planlarından para çekme işlemlerine çok özel şartlarla kısıtlar. IRA'lar gibi diğer emeklilik hesaplarından para alabilirken, vergileri ve cezaları ödemek istediğinizde herhangi bir zamanda, 403 (b) planıyla yalnızca tetikleyici bir etkinlik gerçekleştiğinde paranıza erişebilirsiniz, Nitelikli bir askeri rezerv dağılımı, maluliyet, maddi sıkıntı, 59 yaşına ulaşma veya işten ayrılma dahil.
IRS'in "erken" 403 (b) dağılımının tanımı 59 1/2 yaşından önce alınmış olanıdır. Ek olarak, yararlanıcılarınız bu yaşa erişmeden önce ölürseniz 403 (b) 'den fonlara erişebilirler.
Para Çekme İşlemi
403'ünüzden (b) erken para çekmeye hak kazanırsanız, işlem basittir. Planınızın yöneticisine başvurun ve bir dağıtım için gerekli formları isteyin. Çoğu yönetici, Oppenheimer Fonlarından bu örnek gibi izin verilebilir dağıtımları ve olası vergi veya ceza sonuçlarını açıklayan bir paket sağlayacaktır.
Vergiler ve Cezalar
Bir 403 (b) planının faydalarından biri, planda kalan paranın vergilendirilmemiş olmasıdır. Vergi ödemeden önce katkı paylarınız maaşınızdan kesilir ve hesapta kazandığınız temettüler, faiz ve kazançlar kazanıldıkça vergilendirilmez. Ancak para çekme işlemleri, ne zaman aldığınıza bakılmaksızın tamamen vergilendirilebilir. Vergilerinizle ilgili bir 403 (b) planındaki dağılımları, maaş veya maaş ödenmiş gibi, normal gelir olarak bildirmeniz gerekecektir.
Gelir vergileri üzerine, IRS, 403 (b) planından belli başlı erken dağıtımlarda% 10'luk erken para çekme cezası uygulamaktadır. 403 (b) hesabınızdan ölüm, sakatlık, kalifiye bir askeri rezerv görevlisiyseniz, para borçlu olmanız durumunda düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 10'unu aşan düşülebilir tıbbi masraflarınız varsa, para ödemeniz durumunda ek cezalardan kaçınabilirsiniz. IRS vergisi nedeniyle ve işinizi herhangi bir nedenle bırakırsanız ve en az 55 yaşında olursunuz.
Bazı eyaletler, ek bir yüzde 2,5 California değerlendirme gibi, erken para çekme cezası ile uğraşmaktadır. Yüksek bir federal vergi parantezindeyseniz ve yüksek vergi durumunda yaşıyorsanız, 403 (b) planından erken çekilmeniz size yalnızca vergi olarak aldığınız miktarın yüzde 50'sinden daha fazlasına mal olabilir.
403 (b) Fona Erişim
Uzmanlar, yatırımcıların, vergi avantajlarından elde ettikleri büyümenin maksimum avantajından yararlanabilmeleri için 403 (b) planlarında mümkün olduğunca uzun süre para biriktirmelerini tavsiye etmektedir. Bankrate.com’daki Liz Weston’a göre, 403 (b) planınız için 55 yaşından 70 yaşına kadar 20.000 $ bıraktıysanız, yıllık yüzde 5'lik bir büyüme oranı varsayımıyla 40.000 dolardan fazla büyüyecektir.
Hem vergileri hem de cezaları önleyen seçeneklerden biri 403'ünüzden borç almaktır (b). İşverenlerin 403 (b) kredi vermesi gerekmemekle birlikte, IRS katılımcıların 403 (b) hesaplarının değerinin yüzde 50'sini ödünç almalarına izin vermektedir. Bu krediler genellikle beş yıl içinde geri ödenmelidir, ancak ödediğiniz faizler anapara ile hesabınıza geri döner. AARP, böyle bir borç almanın yüksek faizli borcu ödemede vergilendirilebilir bir dağıtım almaktan daha iyi bir alternatif olabileceğini belirtti.