İçindekiler:
Bir 403 (b) için yıllık katkı tavanı tipik olarak bir 401 (k) ile aynıdır. 401 (k) 'den farklı olarak, 403 (b)' niz, 15 yıllık bir hizmetiniz varsa standart limitin üzerinde yatırım yapmanıza izin verebilir.
Çalışan Temel Tutarı
2015 yılı itibariyle 50 yaşın altındaysanız, 403 (b) hesap için standart yıllık limit 18.000 ABD Dolarıdır. 50 yaşından büyükseniz, ek bir 6.000 $ tutarında ek para yatırma işlemi yapabilirsiniz. Yıllık limitler geleneksel ve Roth 403 (b) hesapları için aynıdır.
İşveren Maçı
İşveren, çalışanların 403 (b) hesaplarını finanse etmek zorunda değildir. İşvereniniz katkıda bulunmayı seçerse, işveren ve çalışan miktarları dahil olmak üzere toplam sınır daha düşüktür:
- 50 yaşın altındaysanız 53.000 $
- 50 yaşından büyükseniz 59.000 $
- En son hizmet yılınız için ödenekler de dahil olmak üzere toplam tazminat.
15 Yıllık Hizmet Kuralı
Aşağıdaki IRS onaylı kuruluşlardan biriyle 15 yıllık hizmetiniz varsa, standart miktardan daha fazla katkıda bulunabilirsiniz:
- Hastane
- Devlet okulu sistemi
- Sağlık ve sosyal yardım ajansı
- Evde sağlık hizmeti ajansı
- Kilise
- Bir kilise ile ilişkili organizasyon.
İşvereniniz bu seçeneği sağlamak zorunda değildir. 15 yıllık kuralı sunmayı seçerse, her yıl en fazla 15.000 ABD Doları tutarına kadar ek 3,000 ABD Doları katkıda bulunabilirsiniz. Yıllık ortalama katkı payınız 5.000 ABD Dolarından az ise, bu artışa hak kazanabilirsiniz.
Hizmet yılı, çalıştığınız zamana göre hesaplanır. Örneğin, son iki yılın her birinde altı ay çalıştıysanız, bir yıllık hizmetiniz vardır.
Aşırı Katkı
403 (b) katkı payınızı aşarsanız, plan yöneticinizden fazla ertelemelerinizin ödenmesini isteyebilirsiniz. Çifte vergilendirmeyi önlemek için, ödemenin yapıldığı yılı izleyen 1 Mart tarihine kadar ödemeyi talep edin. Plan yöneticisi, fazla tutarı 15 Nisan tarihine kadar size iade etmek zorundadır. Bu durumda, fazlalık katkının gerçekleştiği yıl için yalnızca bir kez vergi uygulanır. Aksi takdirde, fazlalık 403 (b) hesabınızda kalır ve iki kez vergilendirilir çekilme üzerine - fazlalığın olduğu yıl için bir kez ve dağıtım yılında bir kez.