İçindekiler:
- B Grubu Paylar
- Bazı C Sınıfı Paylar
- N.A.V. A Grubu Payların Satın Alınması
- IRA Hesaplarında Yatırım Fonları
- Vergi Cezaları
Bir yatırım fonundan erken çekilme için evrensel bir ceza olmamasına rağmen, bir yatırım fonu çekilmesinin, cezalar dahil, finansal sonuçlara yol açabileceği durumlar vardır. Satın alınan hisse sınıfına, fonun satın alındığı hesap türüne ve yatırım fonu şirketinin diğer çeşitli şartlarına bağlı olarak, yatırım fonu çekme işlemlerine bağlı ücretler söz konusu olabilir.
B Grubu Paylar
B Grubu paylar, erken çekilme cezaları ile en sık ilişkili olan ortak fon payını temsil eder. Diğer fon payı sınıflarının aksine, B Grubu hisselerle, yalnızca hisse senetlerini sattığınızda komisyon ödersiniz. Şarta bağlı ertelenmiş satış bedeli (CDSC) olarak bilinen B sınıfı hisselerin satış bedeli normalde her yıl yüzde 1 oranında azalır ve beş veya altı yıl sürer ve bunun ardından hiçbir ücret alınmaz. Tipik bir CDSC, ilk yılda yüzde 5 ile başlayabilir ve iki yılda yüzde 4, üç yılda yüzde 3 vb. Düşebilir. Bu nedenle, B Sınıfı hisse senetlerini beş yıldan daha kısa bir süre içinde satarsanız, CDSC'niz erken para çekme için bir ceza olarak kabul edilebilir.
Bazı C Sınıfı Paylar
Bazen "seviye yükü" hisseleri adı verilen C Grubu hisselerin satın alınması genellikle A ve B Grubu hisselerden daha yüksek yıllık harcamalara sahip olmak için yüzde 0 ila 1 arasındadır. Birçok yatırım fonu şirketlerinde, C Grubu payları satmanın bir bedeli yoktur, ancak bazı fonlar satın alındıktan sonraki bir yıl içinde satılan C payları için yüzde 1 ücret talep eder.
N.A.V. A Grubu Payların Satın Alınması
A Grubu hisse senetleri normalde yatırılan miktarın yüzde 3 ila 5'inin üzerinde bir satış komisyonuna sahiptir. Bazı yatırım fonu şirketleri, yatırımcıların net varlık bedelinden (N.A.V.) A sınıfı hisse satın almalarına izin vermektedir, bu da satış ücreti ödememektedir. Genellikle, bu alımların 1 milyon dolar veya daha fazla olması gerekir. Satış ücretinin kaldırılması karşılığında çoğu fon şirketi N.A.V. erken bir itfa ücretinden kaçınmak için paralarını en az bir yıl yatırım yapmaya devam etmek.
IRA Hesaplarında Yatırım Fonları
Bireysel Emeklilik Hesabında (IRA) herhangi bir yatırım fonu satın alınırsa, fonlar IRA'dan dağıtılırsa, İç Gelir Servisi (IRS) erken para çekme ücreti alabilir. Özellikle, IRS hesap sahibi 59 1/2 yaşına ulaşmadan önce bir IRA'dan alınan fonların çoğuna yüzde 10'luk bir erken para çekme cezası uygular. Karşılıklı bir fon satarsanız ve bu asgari yaşına gelmeden önce gelirlerin nakit dağıtımını yaparsanız, fon şirketi tarafından tahsil edilen herhangi bir satış ücretine ek olarak IRS cezasına tabi olabilirsiniz. Bu kuralın istisnaları arasında yüksek öğrenim giderleri, ilk defa bir ev alımı veya engellilik nedeniyle yapılan dağıtımlar bulunmaktadır.
Vergi Cezaları
Bir yıl veya daha kısa bir süre boyunca elinde tuttuğunuz yatırım fonu satarsanız, satışlarınızda elde ettiğiniz herhangi bir kazanç, daha uygun sermaye kazancı vergi oranlarının aksine, normal gelir vergisi oranlarında vergilendirilecektir. Tüm yatırımlarda olduğu gibi, bir yıldan daha uzun süre tutulanlar, 2010'dan itibaren yüzde 15'lik bir en yüksek oranla vergilendirilmektedir. Eğer daha yüksek bir vergi parantezindeyseniz, yatırım fonunuzu kısa vadeli bir yatırım olarak kabul etmek önemli ölçüde vergi cezası.