İçindekiler:
- Ölüm Faydaları ve Gelir Vergileri
- Ölüm Faydaları ve Emlak Vergileri
- Nakit Değer Çekme
- Hayat Sigortası Kredileri
Bir hayat sigortası poliçesinin kapsamına giren kişi öldüğünde, poliçe faydalanıcıları genellikle Sam Amca'nın gelir veya emlak vergileri için elde edilen gelirlerden bir kesim yapıp yapmayacağını merak eder. Ancak, ölüm, bir hayat sigortası poliçesinin değerine dokunmanın ve vergi sonuçları doğurmanın tek yolu değildir: Nakit değeri poliçelerine karşı para çekme ve borçlanma, hem hemen hem de gelecekte vergiye tabi olabilir.
Ölüm Faydaları ve Gelir Vergileri
Nadir görülen bir başkasının hayat sigortası poliçesini satın almak için ödeme yapmazsanız, gelirler için herhangi bir gelir vergisi ödemek zorunda kalmazsınız. Örneğin, eğer eşiniz sizi hayatıyla ilgili bir politikanın lehtarı olarak adlandırırsa, öldüğünde poliçe vergisinin ölümün yararlarını alırsınız. Bununla birlikte, ölüm tarihi ile sigorta şirketinin sizi kestiği tarih arasındaki ölüm ödeneğine ödenen herhangi bir faiz vergiye tabi gelir olarak sayılır.
Ölüm Faydaları ve Emlak Vergileri
Hayat sigortası geliri, poliçe sahip olduğu veya mülkün yararlanıcı olmadığı sürece, mülkün mülkiyeti kapsamında değildir. Politika bir başkasına aitse ve ölüm ödeneğini almak için başkasına ad veriyorsa, bu politika gelirleri beyannamenin vergilendirilebilir mülkünden hariç tutulur ve emlak vergilerinden tamamen kaçınır. Örneğin, kendi yaşamınızla ilgili bir politika satın alır ve eşinizi yararlanıcı olarak adlandırırsanız, geliriniz mülkünüzde yer alır. Ancak eğer eşiniz hayatınızla ilgili politikayı satın aldıysa ve kendisine faydalanıcı olarak adlandırdıysa, gelirler mülkünüze dahil edilmeyecekti.
Nakit Değer Çekme
Nakit bir değere sahip olan bir yaşam politikanız varsa, politikanızdan geri çekilebilirsiniz. Para çekme işleminiz bir bütün olarak ödediğiniz primlerin miktarını aşmadığı sürece, her para çekme işlemi vergiden muaf olmaya devam eder. Ancak, para çekme işleminiz ödediğiniz primlerin miktarına eşit olduğunda, gelecekteki para çekme işlemleri vergiye tabi gelir olarak sayılır. Örneğin, politikanızda 12.000 ABD doları prim ödediğinizi ve geçen yıl 5.000 ABD Doları ödeydiğinizi varsayalım. Bundan sonra kazanacağınız ilk 7,000 dolar vergiden muaftır, ancak 7,000 ABD Dolarını aşan herhangi bir nakit değeri vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilir.
Hayat Sigortası Kredileri
Hayat sigortası poliçenizden para çekmek yerine, poliçenizin nakdi değerine karşı borç almayı düşünebilirsiniz. Diğer kredilerde olduğu gibi, İç Gelir Servisi, çektiğiniz kredi miktarını vergiye tabi gelir olarak değerlendirmez. Bununla birlikte, politikanın atlamasına izin verirseniz, IRS kredinizin bakiyesini ödeyebilmek için poliçenizden yeterince para almış gibi davranır. Bu miktar, primlerle ödediğiniz tutarı aşıyorsa, o zaman, gerçekte herhangi bir para ödememiş olsanız bile, o zamanki vergilendirilebilir gelir olarak sayılır.