İçindekiler:
Federal hükümet, bireysel emeklilik düzenleme hesabında emeklilik için para biriktirdiğinizde vergi teşvikleri sağlar. Emekli olup 70 yaşına geldiğinizde, mevcut bir IRA'dan zorunlu olarak para çekmelisiniz. IRA mütevelli veya vekiliniz IRA hesabınızdaki etkinliği ve hesabınızın değerini yıllık olarak Form 5498’de IRS’ye bildirmelidir.
Form 5498
Form 5498, IRA'nın türünü geleneksel, Roth, Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik Planı veya Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı olarak tanımlar. Kimlik bilgilerine ek olarak, formda katkılarınızı, ertelenen katkılarınızı, hesabınıza aktardığınız dağıtımları, farklı bir hesap türünden dönüştürdüğünüz paraları, geri ödemeleri ve hesaptan aldığınız minimum minimum dağıtımları gösterir. Form ayrıca, hesabınızın gerçeğe uygun piyasa değerini de bildirir.
Dağıtımlar ve Katkılar
IRA hesabınızın mütevelli heyeti, her yıl 31 Mayıs tarihine kadar 5498 Formunun bir kopyasını size postayla göndermelidir, böylece form, bir önceki yılın vergi iadesi için geçerli olan 15 Nisan tarihli gelir vergisi son tarihinden önce yaptığınız katkıları içerir. Gerekli asgari dağılımlar için bildirdiğiniz gelirin veya IRA'nın gelir vergisi beyannamesi katkılarınız için talep ettiğiniz kesintilerin Form 5498'deki mütevelli tarafından bildirilen tutarlarla eşleştiğini doğrulayın. Bir tutarsızlık varsa mütevelli ile iletişime geçin.