Vergilendirilebilir Faiz Geliri Nedir?

Muhtemelen vergileri seven hiç kimse yok. Çoğumuz, adil vergimizi, gelir vergileri, emlak vergileri, satış vergileri veya diğer vergiler olsun, öderiz. Vergiler, federal hükümet, eyaletler ve belediyeler tarafından alınır. Yatırım geliri federal vergilere tabidir. Birçok eyalet, yasalar değişmekle birlikte vergi yatırımı gelirini de vermektedir. Faiz geliri, yatırım gelirinin bir bileşenidir.

Alınan faiz geliri, federal vergiye tabi veya muaf tutulmuş olsun, gelir vergisi formunda bildirilmelidir.

Yatırım Hesapları ve Vergi Durumu

Tüm yatırım geliri vergiye tabi değildir. Nitelikli emeklilik planı hesaplarında ve geleneksel IRA hesaplarında alınan faiz ve temettü geliri vergiden muaftır. Bu planlara yapılan yatırımlar vergi dışı kalmaktadır. Para çekerken vergiler ödenir. Roth IRA'lar ayrıca vergiden muaf hesaplardır. Fonlar vergilendirilmemiştir ve IRS kurallarına göre alındığında vergilendirilmemektedir. Bireysel ve ortak aracılık hesapları dahil olmak üzere kalifiye olmayan yatırım hesaplarında alınan faiz geliri vergiye tabi olabilir.

İlgi Kaynakları Gelir

Faiz geliri birçok kaynaktan geliyor. Bütün faiz gelirleri vergiye tabi değildir. Bazı gelirler federal vergiden muaf, bazıları eyalet vergisinden muaf ve bazıları da federal hükümet tarafından değil, bir devlet gibi bir devlet kuruluşu tarafından vergiye tabi olabilir. Tahviller bir faiz gelir kaynağıdır. Bunlara mevduat sertifikaları, Hazine menkul kıymetleri, devlet kurumu bonoları, şirket tahvilleri ve belediye tahvilleri dahildir. Birçok finans kurumu hesapların kontrol edilmesine ve tasarruf hesaplarına ilgi gösterir. Yatırım fonu dağıtımları faiz ödemelerini içerebilir.

Vergilendirilebilir Faiz

Vergilendirilen takvim yılı boyunca alınan faiz geliri vergiye tabi gelirdir. Mevduat sertifikalarına, banka hesaplarına ve şirket bonolarına verilen faiz federal vergilere tabidir. ABD Hazine menkul kıymetlerinin faizleri Federal vergilere tabidir. Çoğu devlet kurumu bono faizi vergiye tabidir. Oldukça az sayıda devlet vergi temettüsü ve faiz geliri. Mükellefler, ödenen faiz 10 $ 'dan fazlaysa, faiz dağılımını takip eden yıl içinde mükelleflerden 1099-INT formu alırlar. Faiz, vergilerin ödenip ödenmediğine bakılmaksızın federal vergi formuna bildirilmelidir. Alınan bazı temettüler, kredi birlikleri, tasarruflar ve kredilerden elde edilen temettüler ve karşılıklı tasarruf bankaları dahil olmak üzere faiz olarak sınıflandırılır. Kurum, hesap sahibine yolladığı 1099-INT Formuna olan ilgiyi kaydeder.

Vergilendirilmeyen Faiz Geliri

Belediye tahvillerinin çoğu federal ve eyalet düzeyinde vergiden muaftır. Devlet vergi muafiyeti genellikle yatırımcının kendi eyaleti ve belediyeleri tarafından verilen belediye tahvilleri için geçerlidir. Porto Riko tahvilleri gibi diğer belediye tahvilleri de vergiden muaf olabilir. Yatırımcının ikamet ettiği eyalet dışındaki devletlerden yapılan belediye tahvilleri genellikle eyalet vergisine tabidir. Belediye tahvil faizleri, vergi ödenip ödenmeyeceği konusunda vergi formuna bildirilmelidir. EE ve ben tasarruf bonoları, eğitim masrafları için para kullanılıyorsa vergiden muaftır. Muafiyet belirli gelir seviyelerinde sona ermektedir.