İçindekiler:
Emeklilik planları, serbest çalışanlara emeklilik sırasında sabit bir gelir sağlamak için işverenler tarafından oluşturulan emeklilik planlarıdır. Emeklilik planları genellikle 55 yaşını erken emeklilik yaşı olarak belirler ve toplam 65 yaşını doldurmayı beklerseniz, emekli maaşı ödeneği ödenir. Birçok emeklilik planından kredilere ve erken dağıtımlara izin verilmemektedir, ancak özel seçeneklerinizi belirlemek için işvereninize danışın.
Tanımlanmış Fayda
Emeklilik planları, emeklilik sırasında size sabit bir gelir akışı sağlamak için tasarlanmıştır. Tanımlanan fayda planları, yalnızca işveren katkılarıyla finanse edilen seçmeli olmayan planlardır. Esasen, emekli olana kadar para senin değil. Aslında, tamamen kazanılmış olmak için işveren için en az beş yıl çalışmanız gerekebilir; kazanılmış paraya sahip olmak için kullanılan bir terimdir. Kazanılmadıysanız ve şirketten ayrılırsanız, emeklilik maaşı almazsınız. Kazanılmış ve şirketten ayrıldıysanız, avantajlarınız garanti edilir. Ödemeleriniz işveren için ne kadar çalıştığınıza göre belirlenir. Bu planlar erken dağıtıma veya krediye izin vermez.
Tanımlanmış Katkı Planları
Tanımlanan katkı payı emeklilik planları belirli bir gelir ödeneği vaat etmemektedir. Bunun yerine, katılımcılar, işverenler veya her ikisi de yıllık olarak ayrılan gelir yüzdesine katkıda bulunur. Katkılar yatırım yapılır ve nakit değeri ile büyür. Şirketten ayrılırsanız varlıkları devredebilirsiniz. Bu hesapta erken dağıtım hükümleri veya kredi ödenekleri olabilir. Plan yöneticiniz, İç Gelir Servisi düzenlemelerine dayanan plan için hangi hükümlerin kabul edilebilir olduğuna ilişkin ayrıntılara sahiptir.
IRS Düzenlemeleri
IRS, emeklilik tasarruf hesabından erken dağıtım yapılması üzerine fışkırmakta ve insanları emeklilik dışındaki tasarruf amaçlı vergi ertelenmiş yapılarını kullanarak hafifletmektedir. Emeklilik yaşından önce dağıtılma cezası, çoğu emeklilik tasarruf hesabında genellikle 59 1/2 yaş olarak kabul edilen cezalar, yüzde 10'dur. Plan yöneticinize başvurarak ve bir dağıtım formu talep ederek dağıtım alırsınız. Sizin katkılarınız olan veya tamamen kazanılmış olan varlıkları alamazsınız. Bazı tanımlanmış katkı planları kredilere izin verir. Parayı geri ödeyebiliyorsanız, bu iyi bir alternatiftir. Krediler emeklilik fonlarını yıpratmaz ve kendinize faizini geri ödersiniz. IRS, 50.000 ABD Dolarına erişmenize izin verir, ancak kazanılmış plan değerinizin yüzde 50'sinden fazlasını kredi olarak almanıza izin vermez.
İstisnalar
IRS, bazı istisnaların belirlenmiş katkı planları için yüzde 10 ceza almasına izin veriyor. Kendiniz, çocuğunuz veya torununuz için ilk evin satın alınması, inşası veya tadilatı için 10.000 $ kullanabilirsiniz. Üniversite eğitim masrafları da cezadan feragat edilir. Haciz veya tahliyeyi önlemek için belirlenmiş katkı paylarını kullanabilirsiniz. Diğer bir istisna, yıllık brüt gelirinizin yüzde 7,5'ini aşan aşırı tıbbi masrafları ödemek için dağıtımların kullanılmasını içerir. Bir dalgalanmaya hak kazansanız bile, dağıtımları gelir olarak kaydetmeniz gerekir.