501c Planı Nedir?

IRS'ye göre, 501 (c) güven statüsünü almak için "organizasyonlar sadece muaf amaçlarla örgütlenmeli ve işletilmelidir". Ayrıca, kuruluş "özel çıkarlar için örgütleyemez veya faaliyet gösteremez". 25 Haziran 1959'dan önce oluşturulan 501 (c) tröstler bazı federal vergilerden muaftır ve çalışanlar için emeklilik planlarını finanse etmek için oluşturulmuştur.

Bir 501 (c) planına yapılan katkılar, emekli olduğunuzda emekli aylığını garanti eder.

501 (c) Planlarına Katkılar

Çalışan katkı fonu 501 (c) emeklilik planları. Her yıl, yıllık maaşınızın yüzde 25'inin veya yüzde 7,000'inin düşmesine katkıda bulunabilirsiniz. Plan, yaşam maliyeti endeksindeki artışlar için hiçbir karşılık vermediğinden, 501 (c) plan maksimum katkıları 1969'dan bu yana aynı kalmıştır. Ayrıca, katkınız izin verilen azami katkıyı aşarsa, IRS yüzde 10'luk bir cezayı değerlendirir. Bir 501 (c) emeklilik planına yapılan katkılar ayrıca bireysel emeklilik düzenlemeleri de dahil olmak üzere diğer tüm emeklilik planları için belirlenen limite dahil değildir.

Diğer Emeklilik Planları - 501 (c) Planları

Fonu sağlamak ve fonu büyütmek için gereken harcamaların yanı sıra, plan yöneticiniz 501 (c) emeklilik planlarından fonları, size ve diğer katılımcılara emeklilik yardımı ödemekten başka bir şey için kullanamaz. Örneğin, bir dava durumunda yöneticiniz hasarları ödemek için plandan fon kullanamaz. İşveren katkılarına izin veren 401k veya 403 (b) planı gibi diğer planların aksine, 501 (c) planları yalnızca çalışanların katkılarıdır. Ayrıca, 401k ve 403 (b) planları, mevcut endeks maliyetlerini karşılamak için izin verilen maksimum katkıları artırırken, 501 (c) plan maksimum değerleri değişmeden kalmaktadır. 401k planlarının 501 (c) planlarından daha iyi finanse edilmesi nedeniyle, 401k planlarının büyümesi için daha fazla fırsat var.

501 (c) Planına Kimler Katılabilir?

Yalnızca 25 Haziran 1959'dan önce oluşturulan geçerli bir güven, 501 (c) planına katkıda bulunur ve fon yalnızca üye çalışanların katkılarını kullanabilir. Güven değiştirilebilir, ancak temel karakter değişiklikleri olmadıkça kabul edilebilir kalır. Yararlanıcı eklemek, ilavelerin aynı sektörlerde veya ilgili sektörlerde olması koşuluyla, temel bir değişiklik olarak kabul edilmez. Yararlanıcıların eklenmesi, güven birleşmeleri yoluyla gerçekleşebilir, ancak birleştirilmiş güvenlerin aynı sektörde çalışması ve bir güvenin 25 Haziran 1959'dan daha erken bir başlangıç ​​tarihi olması gerekir. En kısa zamanda bir 501 (c) emeklilik planına katkıda bulunmaya başlayabilirsiniz. üyelik kazanın, ancak katkıların yıllık bir limite tabi olduğunu unutmayın.

501 (c) Planlarının Artıları ve Eksileri

501 (c) emeklilik planlarının bir avantajı, güvene üye olarak, emekli olduğunuzda, aktif olarak katkıda bulunduğunuz ve güveniniz devam ettiği sürece emekli maaşı aldığınızdan emin olmanızdır. Bu garanti mümkündür, çünkü yasa uyarınca güven yalnızca emeklilik ödemeleri ve güven içerisinde belirtilen diğer avantajları sağlamak için kullanılmalıdır; bunlar, ölüm yararları gibi diğer yararları ve güvenin kurallarına dahil edilen önceden belirlenmiş herhangi bir yararı içerir. Ne yazık ki, 501 (c) planı diğer emeklilik planları ile iyi bir şekilde bütünleşmemektedir. Örneğin, 501 (c) emeklilik planına katkıları vergiden muaf diğer uygun emeklilik planlarına devredemezsiniz. Ayrıca, 70 1/2 yıldan daha yaşlıysanız, artık plana katkıda bulunmayabilirsiniz.