İçindekiler:
Birçok şirket, çalışanları için 401 (k), 403 (b) veya başka bir nitelikli emeklilik emeklilik planı yoluyla bir tür vergi avantajlı emeklilik planı sunmaktadır. Bu emeklilik planlarının çoğu vergiden ertelenmiştir, yani çalışan katkı payı tutarını hesaba katmakla yükümlü olduğu yıl vergilendirilebilir gelir olarak saymak zorunda kalmazken, para ödendiğinde vergi ödemekten sorumludur. Emekli maaşından çıkar.
Federal Gelir Vergileri
Vergi ertelenmiş emeklilik planınızdan para aldığınızda, federal gelir vergilerinizi verirken vergilendirilebilir gelir olarak aldığınız tutarı eklemelisiniz. Vergilendirilebilir emeklilik maaşları, 1040A formunu veya 1040 formunun 16a ve 16b satırlarını kullanırsanız ve normal gelir olarak vergilendirilirse, 12a ve 12b satırlarındaki federal vergi beyannamenizde rapor edilir. Bununla birlikte, bir Roth 401 (k) planı veya Roth 403 (b) planı gibi bir Roth emekli aylığınız varsa, para çekme işleminiz nitelikli olduğu sürece para çekme işleminiz vergiden muaf olur. Böyle bir durumda, parayı hala 1040A formunun 12a satırında veya 1040 formunun 16a satırında emekli maaşı geliri olarak bildirirsiniz;
Devlet Gelir Vergileri
Gelir vergisi talep eden bir eyalette yaşıyorsanız - 43 eyalet artı Columbia Bölgesi - emekli maaşınıza devlet gelir vergileri de ödemek zorunda kalabilirsiniz. Vergi oranı eyaletten eyalete değişir ve genellikle eyalet için toplam vergilendirilebilir gelirinize bağlıdır. Ayrıca, bazı eyaletlerde farklı emekli maaşlarına farklı vergi uygulanmaktadır. Örneğin, Emekli Yaşam'a göre, Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York ve Pennsylvania, federal, eyalet veya yerel yönetim seviyesinden gelip gelmediklerine bakılmaksızın herhangi bir devlet emekli maaşına vergi uygulamamaktadır. Yelpazenin diğer ucunda, Kaliforniya, Connecticut, Nebraska, Rhode Island ve Vermont, vergi mükelleflerine emeklilik gelirlerinde herhangi bir mola vermemektedir.
Vergi Cezaları
Emekli maaşınızdan erken para çekimi alırsanız, para çekme tutarı için genellikle vergi cezası ödemek zorunda kalacaksınız. Vergi cezası, niteliksiz dağıtımın yüzde 10'u tutarında bir kerelik bir ücrettir. Bu ceza, para çekme konusunda ödemek zorunda olduğunuz diğer tüm gelir vergileri üzerindedir. Bu vergi cezasını hesaplamak ve belgelemek için, 5329 formunu doldurmanız ve 1040 vergi beyannamenize eklemeniz gerekir.