Emekli Maaşına Federal Gelir Vergisi Ödüyor musunuz?

Emekli aylığı, işçilerin artık çalışmayacakları yaşamın geç dönemlerinde tasarruf etmelerini sağlayan emeklilik planlarıdır. Emekli aylığınızı emekli aylığı boyunca teorik olarak almanıza rağmen, bu emeklilik dağıtımlarının çoğundaki gelir vergilerinden hala sorumlu olacaksınız. Emeklilik hesabınıza katkıda bulunduğunuzda tercihli vergi muamelesi aldığınız için, IRS dağıtımda arka uçta toplanır. Ancak, bazı emeklilik hesapları, primler için tercihli vergi muamelesinden vazgeçmenizi ve dağıtımlar için vergi ödememenizi gerektirir.

Emekliliğinizde çalışmasanız bile, büyük olasılıkla yine gelir vergisi ödeyeceksiniz.

Emeklilik Dağılımlarının Vergilendirilmesi

Emekli aylıkları ve emeklilik planları genellikle çalışma yıllarında vergi mükelleflerinin vergilendirilebilir gelirlerini azaltır. Vergi kanunu, bir emekliye nitelikli bir emeklilik planından dağıtılan herhangi bir miktarın, dağıtılan yılda alıcıya vergilendirilebilir olmasını sağlar. Dağılımlar normal gelir olarak kabul edilir.

Dağıtım Türüne Göre Vergi İşlemi

Emeklilik dağıtımınızı bir yıllık ödeme veya diğer periyodik ödeme olarak alırsanız, gelir verginizi, ödemenizden alıkoymayı seçebilirsiniz. Uygun tutarın kesilmesi için, ödemeyi yapan kişiye bir W4-P Formu, Emeklilik veya Maaş Ödemeleri için Stopaj Belgesi sağlamalısınız. Bu formu göndermezseniz, ödemenin İç Gelir Servisi formundaki şartnamelere dayanarak stopaj yapması gerekir. Bunlar, elinizden almanız gerekenden daha fazla alıkoyma eğilimindedir. Emeklilik dağıtımınızı toplu ödeme olarak alırsanız, vergi ödemesi yapamaya hakkınız olmadıkça, ödemenin dağıtımın yüzde 20'sini otomatik olarak kesmesi gerekir.

Rollovers'ın Vergilendirilmesi

Uygun bir devir dağılımı varsa, vergi mükellefi gerçek bir dağıtım yapana kadar vergi mükellefi bu dağıtım için vergi erteleyebilir. Uygun bir rollover dağıtımı yapmak için, dağıtım nitelikli bir emeklilik planından başka bir nitelikli emeklilik planına yapılmalıdır. Bununla birlikte, uygun bir devir dağılımı, bir dizi esasen eşit dağıtımlardan, yasalar uyarınca gerekli minimum dağıtımlardan, zorlama dağılımlarından, aşırı katkı payı veya ertelemelerden düzeltici dağıtımlardan, kredilerden, işveren hisselerinin kâr paylarından veya hayat sigortası maliyetinden yapılamaz.

Roth 401ks ve Roth IRA'ların Vergi İşlemi

Roth 401k ve IRA'lar vergi sonrası katkılara izin verdikleri için özel bir emeklilik hesabıdır. Katkılarda vergi harcırahının ödenmesi karşılığında, emekliler nitelikli bir dağıtım almaları koşuluyla vergisiz dağıtımlardan yararlanırlar. Bu, eğer bir birey 59½ yaşına geldiğinde veya sonrasında yapılırsa, özürlü hale gelir veya bir kişi öldü ise, dağıtım bireyin brüt gelirinden çıkarılacak demektir.