İçindekiler:
Bireysel emeklilik hesaplarına (IRA), Amerikalıları emeklilik için tasarruf etmeleri konusunda teşvik etmek için İç Gelir Servisi tarafından özel vergi statüsü verilir. Bu hesaplar vergi korumalıdır, yani hesapta kalan para olduğu sürece, tahakkuk eden kazançlar için vergi ödemek zorunda kalmazsınız. Paranızı bir IRA mevduat sertifikasına veya para piyasası hesabına yatırdıysanız, faiz kazanabilirsiniz. Para IRA'nızda kalırken, bu ilgi alanlarından hiçbirini bildirmeniz gerekmez. Bununla birlikte, para çekme işlemine başladığınızda, IRA’nın faiziyle ilgili vergi ödemeniz gerekip gerekmediği, Geleneksel IRA’ya mı yoksa Roth IRA’ya mı bağlı olduğunuza bağlı olacaktır.
Geleneksel IRA
Geleneksel IRA'nız varsa, kazandığınız yılda IRA'nıza kazanılan faizi bildirmeniz gerekmez. Bununla birlikte, vergilendirilebilir gelir olarak emekli olduğunuzda IRA'nızdaki dağılımları bildirmeniz gerekir. IRA'nızdan 59 1/2 yaşındayken ceza almadan dağıtım yapmaya başlamanıza izin verilir ve geleneksel bir IRA'dan 70 1/2 yaşına bastığınız yıllardan itibaren dağıtım yapmaya başlamanız gerekir. Gerekli minimum dağıtım miktarı, IRS ömrünün beklenen tablolarında belirtilen geleneksel IRA'nızın büyüklüğüne ve beklenen dağıtım sürenize bağlıdır. Dağılımları aldığınızda, geliri 1040 Form vergi beyannamenizin 15a ve 15b satırlarına bildirmelisiniz.
Roth IRAs
Roth IRA'lar, hesaba başlangıçta katkıda bulunduğunuzda vergi indirimi almadığınız için geleneksel IRA'lardan farklıdır. Roth IRA'ların yararı, katkıda bulunduğunuz paranın yanı sıra temettü gibi tüm faiz ve diğer kazançların emeklilik sırasında vergiden muaf tutulabilmesidir. Bu, Roth IRA'nızdan kazanılan faizleri hiçbir zaman talep etmek zorunda kalmayacağınız anlamına gelir. Ayrıca, Roth IRA'lardan gerekli minimum dağıtım olmadığına dikkat etmek önemlidir.