İçindekiler:
401k planınız - veya çalıştığınız yere bağlı olarak 403b veya 457'niz - IRS tarafından işveren tarafından desteklenen bir emeklilik planı olarak kabul edilir. Hala geleneksel bir IRA'ya veya bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz, ancak 401k'ye katılmak, IRA katkılarınız için vergi indirimi alma fırsatınızı azaltır.
Katkı Sınırları
2010 ve 2011 için, bir IRA'ya 5.000 dolara - artı 50 yaşından büyükseniz 1.000 dolara - katkıda bulunabilirsiniz. Sınır, geleneksel bir IRA veya bir Roth IRA için geçerlidir, ancak her ikisine de tam olarak katkıda bulunamazsınız. Toplam katkınız IRS sınırını aşmadığı sürece katkınızı geleneksel bir IRA ile Roth arasında bölebilirsiniz.
Vergiden düşülebilir katkılar
401k planına katılımınızdan bağımsız olarak, tüm Roth IRA katkıları vergi sonrası katkılardır. IRS yıllık olarak, 401k'niz varsa, geleneksel IRA primleri için vergi indirimlerini kısıtlayan gelir sınırlarını belirler. 2011 için limitler bir miktar arttı. Eğer bekarsanız, tüm IRA katkı payınızı düşmek için gelirinizin 56.000 Dolardan fazla olmaması gerekir. Geliriniz 66.000 $ 'dan az ise kısmi bir indirim yapabilirsiniz. Müşterek olarak dosyalama evli iseniz, tam bir kesinti için gelir limiti 90.000 ABD Doları ve kısmi bir indirim için 110.000 ABD Dolarına kadardır.
Roth Gelir Sınırları
Bir emeklilik planına katılımınızdan bağımsız olarak Roth IRA katkıları için gelir sınırları vardır. 2011’de Roth’a tam katkı sağlamak için, eğer bekarsanız geliriniz 107.000 dolar, müştereken evlenirseniz 169.000 dolar’dan fazla olmamalıdır. Kısmi katkı payı, mükellefler için 122.000 dolar, evli mükellefler için 179.000 dolar kadardır.
Vergi Sonrası Katkıları
Geleneksel bir IRA'ya vergi sonrası katkılar için gelir kısıtlaması yoktur. Bu nedenle, geliriniz Roth'a katkıda bulunamayacak kadar yüksekse, bunun yerine vergi sonrası geleneksel IRA'ya para koyabilirsiniz. Bu katkılardan elde edilen kazançlar vergiden ertelenerek çoğalabilir ve bir dağıtım aldığınızda yalnızca yatırım büyümesiyle - katkıyla değil - vergi ödeyeceksiniz. Yine de 2010'dan başlayarak, geleneksel bir IRA'dan Roth'a dönüşümle ilgili gelir kısıtlamaları kaldırıldı. Böylece, vergi sonrası geleneksel IRA katkısı yapabilir ve hemen bir Roth'a dönüştürebilirsiniz. IRA dönüşümleri için IRS kurallarını yakından takip etmeniz önemlidir.
Katkı Tarihi
Vergi beyannamenizin son tarihine kadar herhangi bir vergi yılı için IRA katkıları yapabilirsiniz. Bu, bir uzatma için başvuruda bulunmanız durumunda, 2010 yılı Vergi Yılı için 18 Nisan 2011 veya 17 Ekim 2011'dir. IRA yöneticinizin katkınızın ödenmesi gereken vergi yılını bildiğinden emin olun.