İçindekiler:
Geleneksel Bireysel Emeklilik Hesabına para koyduğunuzda, o işgücünden çıkana kadar bu para üzerindeki vergi ertelenir. Emekli olmadan önce para çekerseniz, vergilendirilirsiniz ve çekilen miktarın yüzde 10'unu cezalandırdı para çekme işleminiz bir IRS istisnaları listesine girmediği sürece. 1965 Yüksek Öğretim Kanunu, eğitim istisnaları için IRA'nızdan yararlanmanıza olanak tanır belirli koşullar altında.
Para Çekme Cezasına İlişkin Eğitim İstisnaları
IRS Yayını 970, Bölüm 9'da açıklandığı gibi, nitelikli yüksek öğrenim masrafları için yüzde 10 ceza ödemek zorunda kalmadan dağıtım yapabilirsiniz. Maalesef, bir durum dışında, eğitim istisnası yalnızca gerçekleştikleri zaman ödenen harcamalar için geçerlidir, eğitim masraflarını ödemek için ödünç alınan fonların geri ödenmemesi.
Bu haksızlık gibi görünebilir, ancak işte nedeni: eğitim istisnası sadece kitaplar ve okullar gibi gerçek zamanlı eğitim masrafları için geçerlidir. Eğitiminiz için borç para aldığınızda, söz konusu kredinin faiz ve kapanış maliyetlerini ödemek zorundasınız. Genelde faiz maliyetleri aktifleştirilir ve bozulamaz ödenmesi gereken tutarın bir kısmı - yani, kredi tutarının ne kadarının eğitim gideri olduğunu ve faiz ve maliyetlerin ne kadar olduğunu gerçekten söyleyemezsiniz. Faiz ve kredi maliyetleri nitelikli eğitim giderleri değildir ve para çekme cezalarına tabidir.
Sınırlı Bir Ceza İstisnası
Bankrat'a yazarı olan Chartered Financial Analyst Dr. Don Taylor, IRS'nin öğrenci kredilerini geri ödemelerinde para çekme konusunda genel kuralda tek bir sınırlı istisna olduğunu belirtti. Eğer kredi yalnızca nitelikli yüksek öğrenim giderleri içinse, cari takvim yılı boyunca alınmışsa ve cari yılda da yapılan eğitim giderlerini geri ödemek için kullanılıyorsa, kredinizi IRA'nızdan cezasız bir dağıtımla ödeyebilirsiniz. Dağıtılan miktarla ilgili hala gelir vergisi ödemek zorundasınız.