İçindekiler:
401k, işveren destekli bir emeklilik tasarrufu planıdır. Birçok şirket çalışanlarına ekstra bir teşvik olarak 401k planları sunar, özellikle de şirket katkıların bir kısmını ya da tamamını eşleştiriyorsa. 401k planları, para hesapta kalırken, katkılar ve vergi korumalı büyüme için vergi indirimleri sunar. Bununla birlikte, İç Gelir Servisi, ne zaman 401k tutarında para alınabileceğini sıkı bir şekilde düzenlemektedir.
Yaş gereksinimleri
59½ çevirdiğinizde, herhangi bir ceza veya kısıtlama olmadan 401k emeklilik planınızdan para çekmeye başlayabilirsiniz. Ayrıca, 55 yaşını doldurduktan sonra emekli olursanız, 401k planınızdan ceza almadan para çekebilirsiniz. 401k planınızdan para almadan erken para çekmenize olanak sağlayan diğer koşullar, düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 7,5'inin üzerinde veya kalıcı olarak özürlü olmanız durumunda, tıbbi harcamalar için ödeme yapabileceğiniz dağıtımlardır. Boşanma davası açarsanız ve 401k'nizi eski eşinizle ayırmanız istenirse, geri çekilme cezalandırılmaz.
Gerekli Minimum Para Çekme
70½ çevirdiğinizde, 401k planınızdan gerekli minimum dağıtımları almaya başlamalısınız. Bu dağıtımların gerekli olmasına rağmen, dağıtım tutarını yine vergiye tabi gelir olarak bildirmelisiniz. Gerekli minimum dağıtımın büyüklüğü, 401k planınızın değerini, IRS'nin hesabın dağıtılmasını beklediği zaman dilimine bölerek belirlenir. Gerekli miktarı geri çekemezseniz, geri çekemediğiniz miktarda yüzde 50 ceza ödemeniz gerekir. Örneğin, 24.000 ABD Doları ödemeniz ve yalnızca 9.000 ABD Doları ödemeniz durumunda 7.500 ABD Doları ceza (15.000 ABD Doları’nın yüzde 50’si) ödersiniz.
Hardship Para Çekme
IRS, maddi sıkıntı durumunda insanların 401k planından para çekmelerine izin veriyor. Mali sıkıntılar, haciz veya cenaze masraflarından kaçınmak için para gibi başka herhangi bir finansal kaynak tarafından karşılanamayan ihtiyaçlardır. Sıkıntı çekerken, çekilmeye borçlu olacağınız gelir vergilerinin üstüne yüzde 10 ceza ödemek zorundasınız. Ancak, 401k planlarının sıkıntı çekme konusunda farklı kurallara sahip olduğu konusunda uyarılmalıdır. IRS kuralları uyarınca zorluk çekilmesine izin verilse bile, zorunlu değillerdir, bu yüzden tüm planlar bunları önermez.