İçindekiler:
Sağlık Tasarruf Hesabı, herhangi bir yıl boyunca hak kazanma masraflarının ödenmesi için kullanılan bir vergi indirimine tabi tıbbi tasarruf hesabıdır. Bu hesaplar katılarak sağlık sigortası planları veya bankalar gibi özel mütevelli heyetleri aracılığıyla açılabilir. Katkılar, kullanılıncaya kadar HSA'da kalır ve iş taşınabilirse, hesap taşınabilirdir. Sağlık Tasarruf Hesaplarının vergi avantajlarını ve bir sonraki federal vergi beyannamenizde HSA katkılarınızı nasıl talep edebileceğinizi öğrenmek için okumaya devam edin.
niteleyici
Adım
IRS Sağlık Tasarruf Hesabı yeterlilik standartlarına uyup uymadığınızı belirleyin. İndirilebilir bir sağlık planına katılmanız gerekir. Vergi yılının tamamı için uygunluk, vergi yılınızın son ayının ilk günü - 1 Aralık'ta vergi mükelleflerinin tümü için sigortalı olduğunuz sürece verilir. IRS yönergelerinin izin verdiği durumlar dışında, başka bir sağlık sigortasına sahip olamazsınız. İşçi tazminatı, hastaneye yatış, sakatlık, dişçilik, görme ve kaza grupları gibi iş ortaklarına izin verilir. Medicare’de olamayacaksınız ya da geri dönüşlerini asla talep etmemiş olsalar bile, başka herhangi bir kimseye bağımlı olarak talep edilemezsiniz.
Adım
Sağlık Tasarruf Hesabınızdan aktif ve güncellenmiş katkı ve geri çekilme kayıtlarını saklayın. Genel olarak, HSA'nız için mütevelliden aylık ve yıl sonu beyannameleri alacaksınız. Bununla birlikte, kendi kayıtlarınızı tutmak, işlemlerinizi uygun şekilde kaydettiğinizden emin olmanızı ve karşılaştırmanızı sağlar ve vergi beyannameniz için en doğru bilgiyi sağlar. IRS, dağıtımların yalnızca nitelikli tıbbi harcamalar için kullanıldığını ve bu harcamaların başka herhangi bir kaynaktan ödenmediğini veya geri ödenmediğini göstermek için yeterli kayıt tutmayı gerektirir. Ek olarak, söz konusu harcamalar herhangi bir yılda ayrıntılı bir indirim olarak alınamaz. Bu kayıtların dosyalamalarınızla birlikte gönderilmesine gerek yoktur, ancak denetim durumunda kişisel kayıtlarınızla birlikte saklanması gerekir.
Adım
IRS Form 8889'u edinin. Yerel olarak, bu ve diğer ekstra formları kütüphanelerde ve bazı postanelerde bulabilirsiniz. Formu IRS sitesinden de indirebilirsiniz.
8889 Formunu Doldurma
Adım
Formu doldurmaya başlamadan önce Form 8889'daki talimatları tamamen okuyun. Terminoloji, nitelikler ve talimatlar hakkında önceden bilgi sahibi olmak zamandan tasarruf sağlayabilir ve formu doldurmayı daha az stresli hale getirebilir.
Adım
Adınızı girin - ve ortaklaşa dosyalama yapıyorsanız eşinizin adı - ve Sosyal Güvenlik numaraları. 1 Numara altında, hangi HSA türünü tuttuğunuzu belirtmek için "Sadece Kendi" veya "Aile" seçeneğini işaretleyin.
Adım
HSA indiriminizi, sizin tarafınızdan yapılan aşırı katkıları ve işvereninizin yaptığı aşırı katkıları belirlemek için Bölüm 1'i kullanın. Sadece kendi kendine bir hesap için izin verilen maksimum katkı 3.100 ABD Doları ve bir aile HSA için 6.250 ABD Dolarıdır. IRS web sitesinde Yayın 969'a danışarak güncellemeleri ve değişiklikleri kontrol edin.
Adım
Bölüm 8'i tamamlamak için Form 8889 Talimatlarını izleyin. Siz ve eşiniz iki 8889 formunu tamamlamanız gerekiyorsa, her bir formun 4. Satırındaki miktarı bir araya getirip, bu 10 rakamını Form 1040'ın 60. Satırına girersiniz. 8889 Form kitapçığı, girilecek doğru rakamları belirlemenize yardımcı olacak.
Adım
Dosyalama yılı için toplam HSA dağıtımını belirlemek üzere Form 8889'un 2. Bölümüne başlayın. Burada, farklı bir HSA'ya devredilenler de dahil olmak üzere, yıl boyunca alınan nitelikli dağıtımları belirleyeceksiniz. Fazla katkı payı ve iadenizin sona erme tarihine kadar çekilen bu fazla katkı payı kazancı ayrıca 8889 Formunda da belirtilmelidir. 2. Bölüm için hesaplamaları tamamladıktan sonra, bu tutarları Form üzerindeki geçerli satırlara aktaracaksınız. 1040.
Adım
HDHP kapsamını Form 8889'un 3. Bölümünde sürdürmemek için ek vergi belirleyin. Kısmi yıl kapsam tutarınızı belirlemek için talimat kitapçığındaki Satır 3 Grafik ve Sınırlama Çalışma Sayfasını kullanın. Formda belirtildiği gibi adımları tamamlayın ve fazladan katkı nedeniyle borçlu olabileceğiniz ek vergileri (yüzde 10'luk bir ceza) hesaplayın. Bu miktarı Form 1040, Satır 60'a aktarın.