İçindekiler:
- Ne Zaman Para Kazanın
- Gelir Vergisi Uygulamaları
- Erken Para Çekme Cezası İstisnaları
- Rollover Alternatif
401 (k) planınızda para biriktiriyorsanız, bir finansal sıkıntı vurduğunda veya işleri değiştirdiğinizde paraya çevirmenin yollarını arıyor olabilirsiniz. Bununla birlikte, henüz emeklilikte değilseniz, 401 (k) 'inizi nakde çevirmek, gelir vergileri ve cezalar nedeniyle çok maliyetli bir hata olabilir. Kuralları bilmek, para kazanıp kazanamayacağınıza karar vermenize yardımcı olabilir ve eğer öyleyse, vergi olarak size ne kadara mal olacağını.
Ne Zaman Para Kazanın
Genelde, sınırlı koşullar altında yalnızca 401 (k) planınızı paraya çevirmenize izin verilir. Bunlar arasında, işinizden ayrıldıktan, kalıcı olarak sakat kaldıktan, 59 yaşını doldurmuş veya planınız izin verirse, bazı maddi sıkıntılara maruz kaldıktan sonra. Bu kriterlere uymazsanız, genellikle 401 (k) 'nizden para çekmenize bile izin verilmez. Örneğin, 59 1/2’nin altındaysanız ve hala işvereniniz için çalışıyorsanız, parayı almaya karar veremezsiniz çünkü daha büyük bir TV satın almak istiyorsunuz.
Gelir Vergisi Uygulamaları
401 (k) planınızı ödediğinizde, dağıtım tutarı vergilendirilebilir gelir olarak sayılır ve işvereniniz federal gelir vergileri için dağıtım tutarının yüzde 20'sini keser, ancak vergileriniz marjinal verginize bağlı olarak daha yüksek veya düşük olabilir oranı. Ek olarak, dağıtım sırasında 59 1/2 yaşın altındaysanız, erken bir geri çekme muafiyeti yaptığınız için ek bir yüzde 10 vergi cezası da borçlusunuz. Örneğin, yüzde 22 vergi parantezine girerseniz, federal hükümete yüzde 32 - yani her 3 doların 1 dolar kadarını ödeyebilirsiniz.
Erken Para Çekme Cezası İstisnaları
Erken para çekme vergi cezasından kaçınabilirsiniz, ancak 401 (k) 'nin erken dağıtımı için bir istisna ölçütünü karşılarsanız, normal gelir vergisinden vazgeçebilirsiniz. Planınız tarafından tanımlandığı şekilde bir zorluk dağılımı alırsanız, bu, belirli bir istisnadan birini karşılamadığınız sürece cezadan muaf olacağınız anlamına gelmez. Muafiyetler arasında, kalıcı bir sakatlığa sahip olmak, 55 yaşını doldurduktan sonra işinizden ayrılmak, nitelikli bir iç ilişkiler düzeninde bir dağıtım yapmak, tıbbi harcamaların düşülmesine hak kazanacak tıbbi harcamalar için ödeme yapmak veya IRS'nin plana uyması sayılabilir.
Rollover Alternatif
İşinizden ayrıldığınız ve paraya ihtiyaç duymadığınız için 401 (k) planınızı tahsil ediyorsanız, parayı yerine başka bir nitelikli emeklilik planına almayı düşünün. Devredilen para vergilendirilmiyor veya yüzde 10 erken çekilme cezasıyla çarpılıyor. Bunun yerine, emekli oluncaya kadar yeni hesapta vergisiz olarak büyümeye devam eder. Örneğin, eski 401 (k)’nizi yeni şirketinizdeki 401 (k) planına aktarabilirsiniz. Veya, yeni şirketin 401 (k) planına sahip değilse veya rollover'ı kabul etmiyorsa, parayı kendinizin kurabilmesi için geleneksel bir IRA'ya aktarabilirsiniz.