İçindekiler:
Ücretleriniz federal ve muhtemelen eyalet gelir vergisine tabidir. Bir 401 (k) emeklilik hesabına para yatırarak vergilendirmeyi erteleyebilirsiniz, ancak para çekerken vergi ödemeyi bekleyebilirsiniz. 401 (k) planlarının ve diğer emeklilik planlarının vergilendirilmesi eyaletten eyalete büyük ölçüde değişmektedir. Bununla birlikte, vergi oranlarının yüksek olduğu ülkeler bile bazen emeklilik planı geri çekilmeleri için bazı istisnalara izin vermektedir.
401 (k) Planlar
401 (k) tanımlanmış bir katkı emeklilik planıdır. Siz ve işvereniniz hesaba maksimum katkı limitine kadar yıllık bazda yatırım yapabilirsiniz. Fonlar, hisse senetleri, tahviller ve diğer yatırım türlerine yatırılmaktadır. Hesap bakiyeniz zamanla değişebilir. Geleneksel emekli aylığının aksine, 401 (k) planları büyüme veya asgari para çekme garantisi vermez. Vergi öncesi veya vergi sonrası olarak 401 (k) 'ye para yatırabilirsiniz. Bu, yatırım yapmadan önce ya da para çekme anında gelir vergisi ödediğiniz anlamına gelir. Her iki durumda da, planın içindeki para geri çekilene kadar vergilendirilmeden büyür. 59 1/2 yaşından önce para çekiyorsanız, genellikle federal vergi cezaları uygulanır.
Devlet vergisi
Devlet düzeyinde, 401 (k) para çekme işlemleri gelir vergisine tabidir. Bazı belediyeler ve ilçelerde ek bir gelir vergisi düzeyi de değerlendirilmektedir. Alaska ve Florida dahil olmak üzere birçok eyalette gelir vergisi yoktur. Bu, bazı belediyeler veya ilçeler de vergi geliri olsa da, yalnızca federal gelir vergileri ile mücadele etmeniz gerektiği anlamına gelir. Nebraska, 2014 yılında 3.000 $ 'lık kazançlar üzerinden yüzde 2.46 gelir vergisini değerlendirdi; 29.000 $ 'dan fazla para kazanan tek kişi için vergi oranı yüzde 6.84 idi. Vergiden ertelenen 401 (k) para çekme işlemleri normal gelir olarak vergilendirilir, bu nedenle bu oranlar emeklilik planı para çekme işlemleriniz için geçerli olacaktır. Temel olarak, Florida'dan ziyade Nebraska'da yaşadıysanız, net emeklilik geliriniz daha düşük olacaktır.
Vergi Muafiyeti
Bazı eyaletlerde emekliler için 401 (k) vergi yükünüzü düşürebilecek muafiyetler sunulmaktadır. Kansas'ta, 401 (k) lerden olanlar da dahil olmak üzere, emekli aylığı, kamu hizmeti, devlet veya demiryolları için çalışıyorsanız vergiden muaftır. 2014 itibariyle, gelir vergisi ve Kansas'taki diğer kaynaklardan gelen 401 (k) s 16.000 $ 'dan başlıyor. Komşu Missouri'de, normal olarak 1.000 ABD Doları'nı aşan kazançlar için devlet gelir vergisi ödersiniz. Bununla birlikte, brüt geliri 32.000 ABD dolarının altında olan müştereken başvuruda bulunan çiftler, 401 (k) veya emekli geliri için muafiyet talep edebilir. Nebraska'da, emeklilik planı istisnaları yalnızca orduya uygulanır.
Diğer Hususlar
Devlet düzeyinde vergi indirimleri 401 (k) para çekme işleminde emekli olduğunuza dayanmaktadır. Federal hükümet, 59 yaşını resmi emeklilik yaşı olarak kabul ederken, yaş kılavuzları eyaletten eyalete değişmektedir. Emeklilik yaşına gelmeden önce 401 (k) tutarında nakit ödeme yapıyorsanız, geçerli bir eyalet düzeyinde vergi muafiyetinden yararlanamazsınız. Federal vergi gelirinin yanı sıra para üzerinden eyalet gelir vergisi ve yüzde 20 federal vergi cezası ödemek zorundasınız.