İçindekiler:
Geleneksel bireysel emeklilik hesapları ve 401k planlarının her ikisi de vergi ertelenmiş emeklilik tasarrufu seçenekleri sunar. IRA'lar bireyler tarafından oluşturulurken, 401 bin plan işverenler tarafından sunulmaktadır. İç Gelir Servisi tarafından vergi muamelesi benzer olsa da, bu iki hesaptan katkı ve çekilme bildirme süreci farklıdır. Bunları vergilerinizde nasıl rapor edeceğinizi bilmek yanlış dosyalama için vergi cezalarından kaçınmanıza yardımcı olabilir.
Katkıda bulunmak
IRA'lara katkı sağlama süreci 401k planına katkıda bulunmaktan farklıdır. IRA'lar için, tipik olarak bir bankada veya başka bir finans kurumunda tutulan hesaba katkılar yapılır. Bu katkılar maaşınızı etkilemez. Öte yandan, 401k planına yapılan katkılar maaş çekinizden çıkar ve paraya dokunmanıza gerek kalmadan doğrudan 401k planınıza gider.
Etkileri
İşvereniniz 401 bin planınıza ne kadar katkıda bulunduğunuzu tam olarak bildiğinden, işveren bu yıl için ne kadar vergiye tabi geliriniz olduğunu tespit ederken bunu dikkate alır. Örneğin, toplam maaşınız 43.200 Dolara eşitse, ancak 401.000 planınıza 6.200 Dolar koyarsanız, işvereniniz yalnızca federal gelir vergisine tabi 37.000 Dolar geliriniz olduğunu rapor eder, çünkü 401k plana katkıda bulunan para zaten W-2 formu. Sonuç olarak, vergilerinize yaptığınız katkı tutarını düşmeniz gerekmez. Bir IRA ile, katkı payları işvereninizden bağımsız yapıldığından, uygun olduğunuzu düşünerek vergi indirimini talep edebilmeniz için vergilerinizdeki katkıyı bildirmeniz gerekir.
Para Çekmek
Bir 401k planından veya IRA'dan para çektiğinizde, para aynı şekilde vergilerinizde bildirilmesi gereken vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilir. Ancak, IRS bu miktarı ayrı ayrı bildirmenizi gerektirir. IRA dağıtımları, vergi beyannamenizin "IRA Dağıtımları" satırında rapor edilirken, "Emeklilik ve Gelir Dağılımları" satırında 401k plan dağıtımlarını rapor ederken.
Erken Para Çekme
IRA'lar ve 401k planları, gelir vergilerinizi beyan ederken bildirilmesi gereken 59-1 / 2 yaşından önceki çoğu para çekme işlemine uygulanan yüzde 10'luk erken para çekme vergi cezasını önlemek için farklı erken para çekme koşullarına sahiptir. Düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 7,5'ini aşan tıbbi giderler veya kalıcı bir sakatlık gibi bazı istisnalar her ikisi için de geçerlidir. Bununla birlikte, yalnızca üniversite harcamaları için erken para çekme cezasından veya IRA'dan para çekme ile ilk kez ev satın alma işleminden kaçınabilirsiniz. Sadece 401 bin plan için 55 yaşını doldurduktan sonra emekli olursanız vergi cezasından kaçınabilirsiniz.
Zorunlu Para Çekme
IRS, hem 401k planlarını hem de geleneksel IRA'ları, 70-1 / 2'den başlayarak asgari dağıtımlara tabi tutuyor ve bir 401k planından veya bir IRA'dan alınmayan miktar için yüzde 50 ceza getiriyor. Bununla birlikte, IRS, çalışan hala çalışıyorsa, 401k planını destekleyen işinde yüzde 5 veya daha fazla sahibi olmadığı sürece, 401k planları için bir istisna sağlar. Ancak, gerekli asgari dağıtımların vergi iadesi aynıdır.