İçindekiler:
Temettü ödeyen bir hisse senedi veya yatırım fonu kazançlarının bir kısmını yatırımcılara iade edecektir. Temettü miktarı, kâr payının temsil ettiği getiri yüzdesi anlamına gelen verim kadar önemli değildir. Örneğin, 1 $ 'lık bir hisse senedinde yıllık yüzde 10'luk temettü, hisse senedinin yüzde 10'unu sağladığı anlamına geliyor. Temettüleri hesaplarken, her zaman “brüt” ile “net verim” i dikkate almak faydalıdır.
Figür Brüt Verim
Brüt verim, herhangi bir harcama, vergi veya kesinti hesaba katılmadan önce bir hisse senedi üzerindeki temettü getirisidir. Brüt verimin hesaplanması, yatırımcı güvenliği aldığında temettü tutarını hisse senedi fiyatına bölmek için basit bir konudur. Temettü ödendiğinde hisse senedi fiyatı kullanılarak "Cari" getiri aynı hesaplama olacaktır. Ortaya çıkan yüzde rakamı gerçekleşmiş veya gerçekleşmemiş olsun, herhangi bir sermaye kazancı veya kaybı içermez. Birçok hisse senedinde yıllık brüt hasılatı hesaplamak için tam bir yıl boyunca eklemeniz gereken üç aylık temettü ödemeleri yapılır.
Yatırım Fonu Ödemeleri
Yatırım fonları dağılımlarını öderler, ancak çoğu durumda bunu yılda yalnızca bir kez yıl sonuna kadar yaparlar. Bir fon menkul değerler portföyüdür: hisse senetleri, tahviller, mevduat sertifikaları, para piyasası sözleşmeleri, vadeli sözleşmeler veya bunların ve diğer yatırım araçlarının bir kombinasyonu. Bir fon dağıtımı, fonun çeşitli yatırımlardan elde ettiği geliri ve menkul kıymet alım ve satımından elde edilen net sermayeyi temsil eder. Fon ve stoklardaki brüt verim aynı kalır: Ödeme gününde piyasa fiyatına bölünen dağıtım veya temettü miktarı. Fon ve hisse senedi fiyatları, meydana geldiğinde ödemeyi yansıtmak için tipik olarak aşağıya doğru hareket eder.
Net Stok Temettü ve Vergiler
Yatırım ömrü basit olsaydı net temettü verimini hesaplamaya gerek kalmazdı. Fakat net kazanç, bu yatırımdan ne kadar kazandığınızı anlatan gerçek olmayan gerçek. Bir hisse senedi temettü ödediğinde, İç Gelir Servisi devreye girer ve para üzerinden bir vergi alır. Net kazanç hesaplanmadan önce vergi indirimi temettü tutarından düşülmelidir. Vergi kanunu, temettüleri "sıradan" veya "nitelikli" olarak sınıflandırarak konuyu da bulanıklaştırmaktadır. Olağan temettüler için vergi, kazandığınız diğer gelirler vergisi ile aynı oranda ödenir. Nitelikli kar payları düşük sermaye kazancı vergi oranından yararlanır.
Yatırım Fonu Net Getirileri
Bir yatırım fonu tutuyorsanız, net verim, dağıtım tutarı, fon tarafından ödenen daha az harcama ve bu dağıtıma ilişkin vergilerdir. Tüm yatırım fonları, genellikle yüzde 1 ila 2 aralığında ücret ve giderler alır. Fon, yıllık mali tablolarında tahsil ettiği giderleri ortaya çıkarır. Net verimi hesaplamak için, giderleri dağıtım tutarından çıkarın, ardından sonucu ödeme gününde fon kapama fiyatına bölün. Dağıtımı fonun daha fazla hissesine tekrar yatırsanız bile, yine de "aldığınız" yılda vergilendirilirler.