İçindekiler:
- Sigortalı, Sahip ve Faydalanıcı
- Mülkiyet Vergi Durumunu Belirliyor
- Etkilerin Kapsamı
- Vergi Planlama Seçenekleri
Bir hayat sigortası poliçesinin gelirinin bir mülkün parçası olup olmayacağı, poliçenin sahibine bağlıdır. Kendinize bir hayat sigortası yaptırıyorsanız, ölüm ödeneği mülkünüzün bir parçası olacaktır. Politikaya başka birinin sahip olması durumunda, fayda mülkünüze dahil edilmez. Buradaki ayrım, emlak varlıkları vefat eden borçların ödenmesinde kullanılabilir ve daha büyük mülkler emlak vergisine tabidir.
Sigortalı, Sahip ve Faydalanıcı
Hayat sigortası poliçeleri "sigortalılar", "sahipler" ve "yararlanıcılar" dır. Sigortalı poliçe kapsamında olan bireydir. Sigortalı öldüğünde, poliçe ölüm parası öder. Yararlanıcının, ölüm yardımının bir kısmını veya tamamını alacağı belirlenir. Bu arada, bir politikanın sahibi bu konuda karar verme yetkisine sahip. Mal sahibi faydalanıcıları adlandırabilir veya değiştirebilir, ölüm ödeneğinin nasıl ödeneceğini belirleyebilir ve hatta politikaya karşı borç para alabilir. Mal sahibi mülkiyeti devredebilir veya politikayı tamamen iptal edebilir. Genellikle, ancak her zaman değil, işletme sahibi primleri öder. Bazen, mal sahibi ve hak sahibi aynı kişidir. Hayat sigortası ile sigortalı kişinin mal sahibi olması yaygındır.
Mülkiyet Vergi Durumunu Belirliyor
Hayat sigortası poliçenizin sahibi iseniz, ölüm ödeneği, kimin faydalanıcı olarak adlandırıldığına bakılmaksızın, ölürken mülkünüzün bir parçası olarak kabul edilecektir. Bu, alacaklılarınızın geride bıraktığınız borçları ödemek için para talep etmeye çalışabilecekleri anlamına gelir. Emlak vergisini tetikleyecek kadar büyük bir talep olması durumunda, mülkün faydalanıcıya veya yararlanıcılara ödenmeden önce mülkün yararı için vergi ödemek zorunda kalacaktır. Mal sahibi, sigortalı dışında biri ise, poliçe yararlanıcılara doğrudan ödeme yapabilir. Ödemeler vergilendirilmemektedir ve alacaklılar parayı talep edemezler.
Etkilerin Kapsamı
Çok az aile aslında emlak vergisi ödemek zorunda. 2015 yılı itibariyle yalnızca 5.43 milyon ABD dolarının üzerindeki varlıkları bulunan mülkler vergiye tabidir. Vergi Politikası Merkezi'nden yapılan tahminlere göre, mülklerin yüzde 1'inden azı vergiye yetecek kadar büyüktü. Yine de, büyük bir ölüm ödeneğinin, aksi takdirde vergilendirilmemiş bir mülkü eşiğin üzerine itmesi mümkündür.
Vergi Planlama Seçenekleri
Her insanın finansmanı farklıdır ve nitelikli bir finansal planlamacı size en iyi durumunuzu bildirmek için konumlandırılabilir. Bununla birlikte, insanların ölüm haklarını mülklerden uzak tutmak için kullandıkları ortak stratejiler var. Her şeyden önce, mülkler herhangi bir vergi ödemeden eşler arasından geçebilir. Politikanıza sahipseniz ve eşiniz tek yararlanıcıysa, vergi sorunu olmaz. Yararlanıcılarınız çocuklar dahil başkalarını da içeriyorsa, politikanın sahipliğini bir yararlanıcıya veya üçüncü bir tarafa devredebilirsiniz. Ya da poliçenin sahibi olarak hareket edecek bir hayat sigortası güvencesi kurabilir ve ardından lehdarınıza olan güvene sahiplik faizini atayabilirsiniz.